第4章商品流通企业会计信息化项目.pptVIP

物流 填制并审核请购单 （采购管理） 填制并审核采购订单 （采购核算） 填制到货单 （采购核算） 填制并审核采购入库单 （库存管理） 填制采购发票 （采购管理） 资金流 采购结算 （采购管理） 采购入库单记账 （存货核算） 借：原材料 贷：在途物资 制单 审核采购发票·制单 （应付款管理） 借：在途物资 应交税费（进） 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款 审核，记账（总账系统） 凭证 发票制单 核销制单 单货同到业务处理流程 采购业务信息化典型业务 （一）采购入库业务举例（单货同到） 操作步骤如下： （1）在采购系统中，填制并审核采购请购单。具体操作：在采购管理系统中执行“请购” “请购单”命令，进入“采购请购单”窗口，填制并审核采购请购单 （2）在采购系统中，填制并审核采购订单。具体操作：在采购管理系统，执行“采购订货” “采购订单”命令，进入“采购订单”窗口，单击“增加” “生单” “请购单”，选择前面填制完成的请购单拷贝生成采购订单，然后审核 (3)在采购系统中，填制到货单。具体操作：在采购管理系统执行“采购到货” “到货单”命令，进入“到货单”窗口，拷贝采购订单生成并审核到货单 （4）在库存系统，填制并审核采购入库单。具体操作：在库存管理系统，执行“入库业务” “采购入库单”命令，进入“采购入库单”窗口，拷贝到货单生成并审核采购入库单 （5）在采购系统中，填制采购发票。具体操作：在采购管理系统，执行“采购发票” 　　“专用采购发票”命令，进入“专用发票”窗口，填制采购发票 （6）在采购系统中，采购结算（自动结算）。具体操作：在采购管理系统，执行“采购结算” “自动结算”命令，打开“自动结算”对话框，单击“确定”按钮，系统提示“结算成功！”信息。 （7）在应付系统中，审核采购发票并且生成应付凭证。具体操作：在应付款管理系统，执行“应付单据处理” “应付单据审核”命令，进入“单据处理”窗口，对要审核的采购发票进行审核；执行“制单处理”命令，进入“采购发票制单”窗口，选择单据后，单击“制单”按钮，生成转账凭证并传递到总账系统。 借：在途物资 48000 　　　应交税费—应交增值税（进项税额） 8160 　　　贷：应付账款 56160 （8）在存货核算系统中，进行入库单记账。具体操作：在存货核算系统，执行“业务核算” “正常单据记账”命令，打开“正常单据记账条件”对话框，选择查询条件，确定后进入“正常单据记账”窗口，单击“记账”按钮，执行“记账”即可 （9）在存货核算系统中，生成入库凭证。具体操作：在存货核算系统，执行“财务核算” “生成凭证”命令，进入“生成凭证”窗口，选择查询条件，单击“生成”按钮，即可生成凭证。 借：库存商品—盐酸 48000 贷：在途物资 48000 （10）在应付系统中填制付款单据，审核并且生成凭证。具体操作：在应付款管理系统中，执行“付款单据处理” “付款单据录入”命令，进入“付款单”窗口，录入付款单据，然后审核生成凭证。 三、含运费的现付业务 操作步骤： （1）在库存管理系统录入入库，在库存管理系统中，执行“入库单业务” “采购入库单“命令，进入”采购入库单”窗口，拷贝到货单生成并审核采购入库单。 （2）在采购系统录入采购专用发票。在采购管理系统，执行“采购发票” “专用采购发票”命令，进入“专用发票”窗口，填制采购发票。 （3）在采购系统录入运费发票 具体操作：单击“采购发票” “运费发票“，进入”采购运费发票“窗口；单击”增加“按钮，按资料输入供应商”久有公司“，存货名称”运费“，金额”5000“。 （4）在采购系统进行结算 具体操作：单击“采购结算“ ”手工结算“，进入”手工结算“窗口，单击”选择“按钮，打开”条件过滤窗口“对话框，输入过滤条件，单击”过滤“按钮，下方显示未结算的采购入库单。同理，单击”过滤“按钮，显示采购专用发票和运费发票。选择要结算的入库单、采购专用发票和运费发票，单击”确定“按钮，系统提示”所选单据扣税类别不同“选择”是“，返回”手工结算”窗口，选择呢费用分配方式“按金额”，单击“分摊”按钮，系统弹出信息提示框，单击“是”按钮，系统自动完成分摊，显示提示信息“费用分摊完毕，请检查！“，单击”确定“按钮”返回。单击“结算”按钮，系统进行结算处理，完成后弹出“完成结算！“提示框。单击”确定“按钮返回。 （5）选择现付 具体操作：分别在采购发票和运费发票界面选择“现付“ （6）在应付系统中，审核采购发票并且生成凭证 具体操作：在应付款管理系统，执行“应付单据处理“