（高职）第二节 欺诈风险及其防范ppt课件.pptxVIP

第二节 欺诈风险及其防范ppt课件 第二节 欺诈风险及其防范 2018年 7月初 浙江A企业 120万美元订单 美国新买家 向中国信保浙江分公司 （以下简称“浙信保”）申请信用限额。 接到 1. 该买家虽有一定成立年限，但海关进口记录少，且其他信息并不透明 2. 浙信保不同意授信，并告知企业该买家的相关情况，建议谨慎交易 经过评估 2018年 A企业再次向浙信保提出限额申请，考虑到企业已和美国买家正式签订出口合同且已生产备货，给予小额授信，并再次建议A企业注意出运节奏，控制风险。 A企业向浙信保报损。后续调查发现，买方已停止经营，收到的货物已被处理完毕，负责人逃匿。 A企业开始出货，并将出口金额基本控制在授信额度内，支付方式为OA 60天。10月中，买家未如期支付货款，解释因一笔贷款到期希望适当延期，但向A企业书面承诺，同意在11月中旬之前将货款付清，并同意支付因延期支付货款发生的利息。 买家提出希望将剩下的货物赶紧出口，同意按D/P方式结算；由于圣诞节临近，买家要求空运至美国，他愿意承担所有的运费。A企业考虑到货物已经生产完毕，且按D/P结算，同意了买方要求。 A企业将剩余货物出口完毕，并在出运后要求买家付款赎单，但3天后被告知，货物已被买家提走。 问： 1. 分析A企业操作存在哪些问题？ 2. 浙信保会赔付A企业的全部损失吗？为什么？ 01 02 03 04 05 从未有过交易