zgf财务现金管理手册P.docx

版本号：1.0 PAGE 2 ?功夫手册? 管理篇 – 现金管理 2022年8月 ?功夫手册? 管理篇 2022年8月 现金管理 – 最新 精品 Word 欢迎下载 可修改 版本号：1.0 ?功夫手册? 管理篇 2022年8月 现金管理 – PAGE1 现金管理 简介 2 查阅指南 4 操作程序概述 5 操作程序 7 问题处理 22 附录 28 词汇表 28 关于现金损失的纪律政策与程序 29 关于上交财务资料 PAGEREF \h Appendix5_Table_Header4 30 柜台交接本 31 餐厅财务现金管理手册 32 工具箱 40 简介 TC 简介 \l 1 \Type a 值班经理的主要职责之一是管理公司的重要财产—现金。 由于餐厅中大多数都是现金交易，因此也产生了偷窃的诱因。如果员工发现餐厅内部的现金管理存在许多漏洞的话，餐厅发生内盗的可能性会大大增加。现金管理是成功餐厅管理的必备因素之一。 正确的现金处理可防止发生错误，防止引起顾客不满。 收银的正确可使员工减轻压力，工作更有效率。 正确的现金处理和银行存款流程可使员工工作更安心，更自信。 正确的现金处理可防止现金丧失或利润减少。 严密的现金管理可确保员工的诚信。 管理组在现金管理中所起的作用对于一家成功且利润丰厚的餐厅极为关键。现金管理的职责包括： 对收银员和执行银行存款的员工进行观察及提供其工作表现的回馈。 履行值班经理的现金管理职责和银行存款任务。 执行餐厅的纪律制度。 有效的现金管理要求管理组在值班期间能正确进行和监督3个关键的现金管理程序： 保险柜的管理。 收银机/钱箱的管理。 银行存款业务的管理。 顾客的付款是公司的财产，必须妥善存放于银行。餐厅仅收取人民币，拒绝收取和私自兑换外币。  公司应确保正确的公司财产管理，严禁挪用公司现金和货物。 挪用公司现金和货物的行为包括： 将私人借据放于收银机/保险柜。 从收银机或保险柜里“借〞钱。 成心将收银机的营业额少记或不记。 成心涂改餐厅报告和文件上的金额，企图掩盖现金短缺。 为了私人利益，“借用〞或出售任何产品和设备。 为掩盖存货短缺，成心涂改餐厅报告和文件上的数目或“做数“。 成心少找顾客零钱。 成心多收员工或顾客的帐款。 查阅指南 TC 快速查阅指南 \l 3 \Type h 零用金和备用金允许差异范围 0 备用金最大金额 13000.00元 备用金最小金额 6000.00元 零用金最大金额 2022.00元 顾客允许支付方式 支票现金 餐厅经理可审批的最大金额 300.00元 桌底金额 500.00元 每次转桌允许的员工现金差异最大金额 ≤±5元 允许的存款差异 0 须附事故报告的现金损失允许金额 当发生时 删除前后〔Deletion Before/After〕允许的额度 4 .5% 新POS系统使用〔2022年使用〕 退单改单可允许的额度 2.5% 新POS系统使用〔2022年使用〕  TC 标准 \l 1 \Type b 操作程序概述 TC \l 2 \n \Type d TC 操作程序概述 \l 1 \Type e 操作程序 行动步骤 1 开铺时现金管理 关好门 翻开保险柜 核对现金数目 报告现金不符情况 核实现金保存情况 核实前一天晚更营业额 收银机钱箱设置 2 值班时现金管理 分配收银机 现金责任 现金交易 特殊交易 柜台员工休息 收银机抽大钞 柜台员工转桌 银行存款 3 交接更时现金管理 核对现金 核实银行存款 核对上一更营业额  操作程序 行动步骤 4 预收铺时现金管理 核对保险柜现金 预先填写局部报表 5 收铺时现金管理 清点收银机 核对所有现金数目 检查所有钱箱 记录最后存款金额 将营业款项存于保险柜 打印分析报告，填写现金报表〔指每日报表和餐厅报表〕和柜台交接本 操作程序 TC 操作程序 \l 1 \Type f 1 开铺时现金管理 1 关好门 翻开保险柜之前务必关上餐厅所有的门 特别要注意后门是否关好 如果必须在营业时间翻开保险柜，务必将放有保险柜的房间门关好 保险柜翻开的时候切勿将经理室门翻开 假设不得不开门时，务必将所有钱款放回到保险柜内，并关上保险柜 2 翻开保险柜 点完钱之后立即关上保险柜 保险柜翻开后切勿离开。 保险柜在任何时候都必须锁上 管理好所