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目录 五、激励方案设计 A、设计思路与原则 B、长期激励方案 * 第三十页，共七十页。 激励方案设计思路 激励目的 设计原则 1 2 激励并留住公司中高层以及核心骨干员工，使其个人利益与公司利益相结合 建立“利润共享、风险共担”的长效激励机制，确保国有资本保值增值和股东利益的最大化 符合风险投资行业的特点，个人利益与公司利益相结合，长期激励与短期激励相结合 操作简便,上级对公司考核的结果影响当期利润的分配与激励奖金 利润分配以股东为主,分享的奖金比例基于业绩考核，激励标准充分考虑企业与行业实际状况 3 以公司核心员工员工为主,涉及公司全体正式员工，具体名单由公司管理层确定 必须是公司全职员工且工作满一个完整会计年度 按岗位职级高低、服务年限、利益的相关性等因素获得不同的奖金分享比例 激励对象 所有的分享奖金资金来源于上级批准的可以在内部进行激励分配的奖金，分配过程受上级监控 符合条件的员工可以参加长期激励计划，但采取递延期支付的方式分享 离开公司将自动失去相应奖金分享权 4 激励约束 * 第三十一页，共七十页。 激励机制中分享收益来源于可分配奖金,AA咨询公司建议按照现金净利润经济指标目标的完成情况以及国控公司的综合考核结果共同确定XX投资公司可分配奖金总额 现金净利润是体现创投企业盈利能力和实现资本增值的核心指标,只有切实的现金回流和收益的现金化，才是真正的实现 分享收益都来自于公司应分配给员工的奖金部分,采取递延支付方式 分享方案需报上级审批后执行,比例和规模灵活可控,有效防范道德风险 创投行业的收益特点 收益的不确定：出让股权的价格受到多种因素的影响，实际收益与投资时的预测存在较大差异 投资收入周期不确定：各个项目在运作过程中存在众多不确定性，退出的价格与时点难以确定。 收入变化无规律：各年投资强度和退出强度的不同，将导致各个年度的收入不稳定 项目退出是创业行业盈利的主要环节，只有在项目退出完成后，国有创业投资资本的保值增值才真正得以体现 考核重点与奖金分享 可分配奖金发放总额确定方式 可分配奖金总额由XX投资公司现金净利润完成情况与国控公司对其考核结构共同确定: 根据先进净利润指标完成情况确定可分配奖金总额 根据综合考核结果确定可分配奖金发放系数： * 第三十二页，共七十页。 XX投资公司的可分配奖金提取方式 XX投资公司考核综合得分(X) 得分(X)≥ 100 100得分(X)≥0 建议可分配业绩奖金发放系数(Y) Y=1.0 Y=X×0.01 公司年度业绩考核综合得分与奖金发放系数建议： XX投资公司可分配奖金提取总额 = (年度现金净利润总额×奖金实际提取比例+超额利润提取奖金总额)×公司业绩奖金发放系数 注：(1)目标奖金提取比例由XX投资公司提出方案报国控公司研究决定,(建议为当年实现的现金净利润总额的6%) (2)当现金净利润完成率＞100%,即超额完成利润考核指标时,对超额利润部分采用超额累进的方式额外提取以强化对XX投资公司经营团队的激励,充分发挥激励杠杆作用 其中：奖金实际提取比例= 奖金目标提取比例× 现金净利润指标完成率(适用于完成率≤100%的情况) 超额奖金提取额 = (实际实现的净利润总额—现金净利润考核目标金额) × 超额累进提取比例 * 第三十三页，共七十页。 根据现金净利润指标完成情况测算的可分配奖金方案: 年度现金净利润指标完成率 国控公司对公司业绩考核结果对应的奖金发放系数 07年假设现金净利润考核目标以5000万为例 实际现金净利润额（万元） 提取的可分配奖金S 计算方法 0≤X ≤100% 0≤Y ≤ 1 0≤Z ≤5000 S=Z×6%×X×Y 举例:假设07年完成净现金利润总额为4000万(完成比例为80%),公司业绩考核结果为100分(奖金发放系数为1), 则CSVC当年提取的可分配奖金发放总额=4000万×6%×80%×1=192万元 超过5000万以后的奖金提取计算方法 超额部分提取比例 实际完成的净现金利润（万元） 完成目标可分配奖金（万元） 增加的可分配奖金（万元） 分配奖金总额 6.5% 5000 ＜ Z ≤ 5500 300万元 超额奖金按利润增加额的5%额外提取。如完成5500万，则获得可分配奖金325万。计算公式(5500-5000)X6.5%+300=325万 300~332.5万 7% 5500＜ Z ≤ 6000 300万元 在5500万基础上，超额奖金按利润增加额的7%额外提取。 332.5~370万 8% 6000＜ Z 300万元 在6000万基础上，超额奖金按利润增加额的8%额外提取。 大于380万 假设现金净利润目标为5000万元,目标提取比例为6% 注:以上比例仅供参考,实