稽核科分析和总结.docxVIP

一、 稽核科； 直接上级：财务部经理； 下属部门：总账报表岗位；稽核岗位；会计档案岗位； 部门性质：审查各项财务收支，登记总账，编制财务报表； 管理权限：受财务部部长的委托，行使对财务部的所有会计凭证合法性、真实性正确性进行复审、根据审核无误的总账及其有关明细账余额编制会计报表。 管理职能；对一切经济事项逐笔审核，对不符合规定的收支，提出意见，向总经理汇报进行处理，审查各项财务成本计划指标计算是否正确，发现问题及时提出意见和建议，调阅会计 档案，要严格办理借阅手续。 具备条件：1。坚持原则，廉洁奉公； 具有会计专业技术资格； 主管一个单位或者单位内一个重要方面的财务工作时间不少于二年； 熟悉国家的财经法律、法规、规章和方针、政策，掌握本行业业务管理的有关知识； 有较强的组织能力； 身体状况能够适应本职工要求。职业道德：1。敬业爱岗； 2．热爱本职工作； 依法办事； 客观公正； 搞好服务； 保守秘密； 主要职责：1。检查外来凭证的合法性；合理性；审计其手续是否齐全； 2．认真审核记账凭证所反映的经济内容是否真实，会计处理是否正确。经审核无误的记账凭证方可入账。 3．每月编制总账科目余额平衡表，并与有关明细账核对，保证总账与明细账相符。 4．月、季、年按国家统一的报表格式编制会计报表、对报表间有对应关系数字进行审核。上报有关部门。 5．管理会计凭证和账表。每月疑义了，整理各岗位的会计凭证和资料，集中保管。 审查财务成本计划。审查各项计划指标计算是否正确，计划是否切实可靠。 财务资料按档案管理办法的有关规定，及时归档。对需要销毁的会计档案，要填写会计档案销毁清册。销毁时，由单位领导指定档案部门和财务部门共同派员监销，并在销毁清册上签名或盖章。会计档案销毁清册长期保存以便查。 8．审查各营业点的收入、成本、费用。每月根据各产品直销点的销售清单，认真审核。对各项营业费用的发生额分析考核，月末、年末对营业点的库存产品价值进行计算，可以及时 发现问题，解决问题。。 9．完成领导交办的其他工作