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Xxx医院 Xxx医院 文档序号：XXYY-ZWK0O1 文档编号：ZWK-20XX-001 XXX医院 内部审计制度 编制科室： 知丁 日期: 内部审计制度 内部审计制度是医院加强财务监督的重要手段，是国家 审计体系的组成部分。为了健全内部控制，严肃财经纪律， 加强资金管理，提高资金使用效益，根据中华人民共和国审 计条例有关精神，结合本单位实际制订本制度： 设置兼职审计员，审计员主要职责： 依照国家的方针政策、财经纪律和有关规章制度，在院 长领导下，对单位的财务收支及其资金使用效益进行内部审 计和监督，独立行使内部审计职权，对本单位负责并报告工 作。 内审员主要任务； 2.12.2 2.1 2.2 监督。 查。 2.4 对财务收支执行情况及其资金使用效益进行审计 对内部控制制度的健全，有效执行情况进行监督检 对会计报表、决算的真实、合法、合规进行审计并 签署意见。 2.5贯彻执行国家审计法规，研究或参与制定本单位有 关的规章制度。 2.6办理本单位领导交办的其他审计事项。 内审员主要职权： 3.1检查会计凭证、账簿、报告、决算、资金、财产， 查阅有关的文件资料。 3.2参与有关的会议。 3.3对审计发现的问题，向有关单位人员进行调查并索 取证明材料。 3.4 提出制止、纠正和处理违反财经法规事项的意见， 以及提出加强管理，提高效益的建议。 3.5对严重违反财经法规和严重失职