线性回归分析法.pptxVIP

会计学;第三章　回归分析预测法;一　回归的含义。 ;相关分析研究的都是随机变量，且不分自变量与因变量；回归分析要定出自变量与因变量，且自变量是确定的普遍变量。实践中，一般先进行相关分析，由相关系数决定是否进行回归分析。 ;三 回归模型的种类 1根据回归模型自变量的多少，分为一元回归模型和多元回归模型。 2根据回归模型是否线性，分为线性和非线性回归模型。 3根据回归模型是否带虚拟变量，分为普通回归模型和带虚拟变量回归模型。 ;一元线性回归预测法;∑（Yi― ）2=最小值 ∑(Yi― )= 0 Yi代表原数列的观察值； 代表模型的估计值。 根据最小平方法的要求，即： Q=∑(Yi- )2=∑(Yi-a-bxi)2 分别对a和b求偏导，并令其等于零。则有： -2∑（Yi-a-bXi）= 0; -2∑(Yi-a-bXi)Xi= 0 整理后可求出： b=(n∑Xi*Yi-∑Xi∑Yi)/n∑Xi2-(∑Xi)2 a=∑Yi/n-b∑Xi/n ;;三 相关系数 1 离差平方和的分解 观察值的取值大小是上下波动的，这种现象称为变差，原因有两个：①受自变量变动的影响，即x取值的不同②其他因素的影响。为了分析这两方面的影响，需对总变差进行分解。 总变差=∑(Yi- )2,其可分解为， ∑(Yi- )2+∑( - )2=∑(Yi- )2, 其中∑(Yi- )2表示剩余变差， ∑( - )2表示回归变差。 ;2 可决系数R2 R2=回归变差/总变差；R2=∑( - )2/∑(Yi- )2， 3 根据可决系数可以求出相关系数R，当R=0称为零相关，当∣R∣=1称为完全相关，当0|R|1称为普通相关. 四 显著性检验 最常用的显著性检验是相关系数检验法，步骤如下： 1 按公式计算相关系数 2根据回归模型的自由度和给定的显著性水平，查出临界值 3判别。若∣R∣大于等于临界值，相关关系显著，否则，不显著，不能用已建立的回归模型进行预测。 ;;;第12页/共16页;第13页/共16页;第14页/共16页;第15页/共16页