第十一天早会学会计算三笔养老测算帐讲述.pptx

会计学 1 第十一天早会学会计算三笔养老测算帐讲述 商业养老保险与社会养老保标的区别 个人月领社保退休金=上年度XX市职工月平均工资的20%+个人帐户养老金（个人每月缴纳的养老金+企业为职工缴纳养老金划转个人帐户部分+滚存利息）/120 第1页/共15页 社保测算 社保知多少？ 现在每月社保金缴纳多少？ 未来每月的社保养老金多少？ 是否有补足的空间？ 现在每月的生活必要开支多少？ 未来预期生活开支至少多少？ 通过《国家社保标准养老金试算表》试算客户退休时可获得的养老金，以数据引发客户养老储备意识 第2页/共15页 国家社保标准养老金试算表（男） 说明：假设工作若干年，今年退休，按照目前的社保水平可领的月养老金 参数：2004年月平均工资：2033元（上海为例） 退休年龄：60岁（男） 工资年增长率：5% 使用举例： 王先生，24岁参加工作，目前月收入4000元，预计60岁退休，按照现社会养老保障的计算方式，在60岁时，王先生的月退休金预计为： 1420元 不考虑预期的通胀因素，王先生未来的生活水平将不足目前的1/3 第3页/共15页 国家社保标准养老金试算表（女） 说明：假设工作若干年，今年退休，按照目前的社保水平可领的月养老金 参数：2004年月平均工资：2033元（上海为例） 退休年龄：55岁（女） 工资年增长率：5% 使用举例： 张女士，24岁参加工作，目前月收入3500元，预计55岁退休，按照现社会养老保障的计算方式，在60岁时，王先生的月退休金预计为： 1213元 不考虑预期的通胀因素，张女士未来的生活水平将不足目前的1/3 第4页/共15页 我们这代人靠谁来养活？ 人的寿命越来越长，你需要多少养老金？10万？20万？50万？100万？ 20年* 365天*10元/顿*3顿/天=219000元 假设退休20年，每顿平均10元，光吃饭您就需要： 不断向客户重复的观念： 第5页/共15页 1、您希望未来每个月能拥有多少退休金供您生活？ 2、为了保证您的老年生活还能在现在这样的高品质，我觉得您今后一定要保证每月有……元（目前的月收入） 养老缺口= 养老需求-已有养老准备（社保） 养老缺口计算公式： 进行养老缺口检查： 由这样两个问题开始： 第6页/共15页 养老系数与退休后再生活年数及年利率对应 利率系数与现在至退休的年数及年利率对应 第7页/共15页 李先生，现在35岁，22岁参加工作，月收入5000元，预期60岁退休，退休后再生活20年根据国家社保标准养老金试算表（男），李先生预计退休后可以通过社保获得1710元/月的退休金，但李先生期望在退休时至少获得3500元/月的退休金以保证生活品质。假设现在的市场利率为2%， 则李先生为了获得每月1755元/月的社会养老的补充额， 现在每月的储备额=1790*198.01*0.00258=914.45元，即： 在预计市场利率2%的情况下： 每月存款914.45元，每年10973.4元至60周岁 按照“金色晚年”的费率，选择缴至60岁，李先生可以购买约13万（12.83439万）保额，意味着在60岁时，李先生至少可以获得1170元/月（递增前尚未计算分红、递增和祝寿金部分，并保证领取34.7911万） 举例---退休生存20年： 第8页/共15页 李先生，现在35岁，22岁参加工作，月收入5000元，预期60岁退休，退休后再生活28年根据国家社保标准养老金试算表（男），李先生预计退休后可以通过社保获得1710元/月的退休金，但李先生期望在退休时至少获得3500元/月的退休金以保证生活品质。假设现在的市场利率为2%， 则李先生为了获得每月1755元/月的社会养老的补充额， 现在每月的储备额=1790*257.71*0.00258=1190.16元，即： 在预计市场利率2%的情况下： 每月存款1190.16元，每年14281.88元至60周岁 按照“金色晚年”的费率，选择缴至60岁，李先生可以购买约17万（16.70395万）保额，意味着在60岁时，李先生至少可以获得1530元/月（递增前尚未计算分红、递增和祝寿金部分，并保证领取45.4961万） 同时88岁领取17万,则累计领取55.3302+17=72.3302万。 举例二---退休后生存28年： 第9页/共15页 李先生，现在35岁，22岁参加工作，月收入5000元，预期60岁退休，退休后再生活38年根据国家社保标准养老金试算表（男），李先生预计退休后可以通过社保获得1710元/月的退休金，但李先生期望在退休时至少获得3500元/月的退休金以保证生活品质。假设现在的市场利率为2%， 则李先生为了获得每月1755元/月的社会养老的补充额， 现在每月的储