十月下旬证券从业资格考试《证券发行与承销》检测卷（附答案和解析）.docxVIP

共40页，第1页 十月下旬证券从业资格考试《证券发行与承销》检测卷（附答案和解析） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、（）应对发行人在正常生产经营情况下能完成已披露的盈利预测作出承诺，承诺函应作为盈利预测的附件。 A、全体董事 B、全体高级管理人员 C、发行人董事长和财务负责人 D、发行人董事长和总经理 【参考答案】：A 2、上市公司采取网下网上定价发行方式增发股票时，在T-2目需要在至少一种中国证监会指定报刊上刊登招股意向书摘要、（）、网上路演公告。 A、提示性公告 B、网下中签结果公告 C、上市公告书 D、网上网下发行公告 【参考答案】：D 【解析】熟悉新股发行申请过程中信息披露的规定及各项内容。见教材第七章第四节，P253。 3、认股权证的存续期间（）。 A、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月 B、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月 C、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月 共40页，第2页 D、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年 【参考答案】：C 4、公开披露信息时，英译文本的字义和词义与中文文本有差异时，应以（）文本为准。 A、英文 B、中文 C、法文 D、德文 【参考答案】：B 【解析】信息披露文件应采用外文文本。同时采用外文文本的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。 5、转股价格应（）。 A、不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价 B、不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价 C、不高于前1交易日的均价 D、不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前l交易日的均价 【参考答案】：A 6、保荐人应当自持续督导工作结束后（）个工作日内向（）报送“保荐总结报告书”。 A、15，中国证监会 B、15，证券交易所 C、15，中国证监会和证券交易所 共40页，第3页 D、10，中国证监会和证券交易所 【参考答案】：D 7、发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且雾计超过人民币（）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较（）者为计算依据。 A、3000，低 B、5000，低 C、3000，高 D、5000，高 【参考答案】：A 8、主承销商应当在超额配售选择权行使完成后的（）个工作日内，通知相关银行，将应付资金支付给发行人。 A、2 B、3 C、5 D、7 【参考答案】：C 9、公司配售股票的对象为（）。 A、全体股东 B、配售当日的全体股东 C、股权登记日登记在册的全体股东 D、持有股票一年以上的股东 【参考答案】：C 10、股份有限公司合并的程序不包括（）。 共40页，第4页 A、董事会拟订合并方案 B、各方当事人签订合并合同 C、要求公司清偿债务或提供相应担保 D、股东大会依照章程的规定作出决议并公告 【参考答案】：C 【解析】股份有限公司的合并应当依照以下程序进行：①董事会拟订合并方案；②股东大会依照章程的规定作出决议并公告；③各方当事人签订合并合同；④处理债权、债务等各项合并事宜；⑤办理解散登记或者变更登记。 11、股份有限公司设立时，应当有（）人以上为发起人。 A、3 B、4 C、5 D、7 【参考答案】：C 12、对于《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》中没有明确规定需要披露的信息，但对投资者作出投资决策有重大影响的信息（）披露。 A、可以不 B、必须 C、根据需要选择性 D、根据公司所在行业有不同规定 【参考答案】：B 共40页，第5页 13、公司负责人和主管会计工作的负责人、（）保证招股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。 A、会计机构负责人 B、8．保荐机构负责人 C、中国证监会 D、主承销商 【参考答案】：A 【解析】掌握招股说明书的一般内容与格式。见教材第六章第二节，P198。 14、关于发行费用，下列说法错误的是（）。 A、发行人支付给中介机构的费用包括申报会计师费用、律师费用、评估费用、承销费用、保荐费用以及上网发行费用等 B、为本次发行而进行的财务咨询，应由主承销商承担 C、在发行费用中应包括“财务顾问费” D、发行费用中不应包括“其他费用”项目 【参考答案】：C 15、下列机构或人员中，（）有权根据并购重组申请人及其他相关单位和个人提出的书面申请，决定相关并购重组委委员是否回避。 A、并购重组委管理人员 B、中国证券业协会 C、中国证监会 D、并购重组委召集人 【参考答案】：C 【解析】《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》第十六条第二款的规定， 共40页，第6页 中国证监会根据并购重组申请人及其他相关单位和个人提出的书面申请，决定相关并购