二月下旬证券从业资格《证券发行与承销》水平抽样检测卷.docxVIP

共40页，第1页 二月下旬证券从业资格《证券发行与承销》水平抽样检测卷 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、在股份有限公司中，（）决定公司的经营计划和投资方案。 A、董事长 B、股东大会 C、董事会 D、总经理 【参考答案】：C 【解析】董事会是公司的经营计划和投资方案的决策者。 2、以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格作为最后的中标价格，全体投标商的中标价格是单一的。这种发行方式称为（）。 A、以价格为标的的荷兰式招标 B、以价格为标的的美国式招标 C、以收益率为标的的荷兰式招标 D、以收益率为标的的美国式招标 【参考答案】：A 【解析】以价格为标的的荷兰式招标，即以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格作为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的。而以收益率为标的的荷兰式招标，则是以募满发行额为止的中标商最高收益率作为全体中标商的最终收益率，所有中标商的认购成本是相同的。 3、有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的股份总额应当相等于公司的（）。 A、总资产额 B、净资产额 共40页，第2页 C、总股本 D、利润总额 【参考答案】：B 4、内核小组通常由（）名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。 A、5～10 B、5～15 C、8～15 D、8～10 【参考答案】：C 【解析】本题考查内核小组的组成。 5、保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于（）。 A、提交发行申请文件前的尽职调查 B、发审会前重大事项的调查 C、发审会后重大事项的调查 D、上市前重大事项的调查 【参考答案】：A 6、公开发行企业债券，股份有限公司的净资产额不低于人民币（）万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币（）万元。 A、2000、3000 B、3000、5000 C、3000、6000 D、5000、6000 共40页，第3页 【参考答案】：C 【解析】公开发行企业债券，股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币6000万元。 7、发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用（）表决投票时同意票数达到（）票为通过。 A、特别程序，5 B、一般程序，3 C、一般程序，5 D、特别程序，3 【参考答案】：D 8、公司收购按购并双方的行业关联性划分不包括（）。 A、混合收购 B、善意收购 C、横向收购 D、纵向收购 【参考答案】：B 【解析】从不同的角度，公司收购可以划分为不同的形式。按购并双方的行业关联性划分为：①横向收购；②纵向收购；③混合收购。 9、（）是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。 A、固有风险 B、政策风险 C、控制风险 D、检查风险 共40页，第4页 【参考答案】：A 10、当有效申购量等于或小于发行量时，（）。 A、应重新申购 B、发行底价就是最终的发行价格 C、主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量 D、主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量 【参考答案】：B 11、在上市公司进行信息披露时，如果发行人有充分理由认为披露有关的信息内容会损害企业的利益，且不公布也不会导致（）重大变动的，经证券交易所同意，可免予披露该内容。 A、股票市场价格 B、债券市场价格 C、期货市场价格 D、银行间交易市场价格 【参考答案】：B 【解析】考点：了解可转换公司债券发行上市完成后的重大事项信息披露以及持续性信息披露的内容。见教材第八章第一节，P261。 12、公开发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应（）。 A、不低于担保金额 B、不高于担保金额 C、不低于最近1期末经审计的净资产 D、不高于最近1期末经审计的净资产 共40页，第5页 【参考答案】：A 13、对于企业负债，一般规定偿还期在（）的借款为长期负债。 A、1年以上 B、2年以上 C、3年以上 D、5年以上 【参考答案】：A 14、下列不属于提名委员会的主要职责的是（）。 A、广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选 B、审核公司的财务信息及其披露 C、研究董事、经理人员的选择标准和程序，并提出建议 D、对董事候选人和经理人选进行审查，并提出建议 【参考答案】：B 【解析】提名委员会的主要职责：①研究董事、经理人员的选择标准和程序，并提出建议；②广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；③对董事候选人和经理人选进行审查，并提出建议。 15、根据规定，要成为管理层股东，至少控制（）的投票权。 A、3% B、5% C、10% D、15% 【参考答案】：B 【解析】成为管理层股东需要满足两个条件：(1)控制5%或以上的投票权；(2)能对管理层作出指令或发挥影响力。 共40页，第6页 16、公司董事、监事、高级管理人员应当向公司