三月下旬证券从业资格资格考试证券发行与承销预热阶段测评考试.docxVIP

共41页，第1页 三月下旬证券从业资格资格考试证券发行与承销预热阶段测评考试 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，一般要求具备至少（）个月的活跃业务记录。 A、6 B、18 C、20 D、24 【参考答案】：D 【解析】内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申请的FI期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，一般要求具备至少24个月的活跃业务记录。 2、公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（）级土地评估资格的土地评估机构评估。 A、A 【解析】B、AA 【解析】C、AAA 【解析】D、B 【解析】【参考答案】：A 3、企业债券发行申请材料包括（）。 A、3份原件 B、3份原件及电子文档 共41页，第2页 C、1份原件及电子文档 D、1份原件及3份电子文档 【参考答案】：C 【解析】考点：熟悉企业债券和公司债券发行的额度申请、发行申报、发行申请文件的内容。见教材第九章第三节，P306。 4、国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在（）以上。 A、1亿美元 B、2亿人民币 C、5亿美元 D、10亿美元 【参考答案】：D 【解析】国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上。 5、上市公司（）的，中国证监会不予核准其发行申请。 A、最近5年内有重大违法违规行为 B、公司在最近5年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 C、招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 D、存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为 【参考答案】：C 共41页，第3页 【解析】招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会不予核准其发行申请。 6、国有资产折股时，国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股方案须与募股方案和发行价格一并考虑，折股比率不得低于（）。 A、55% B、65% C、75% D、85% 【参考答案】：B 【解析】国有资产折股时，不得低估作价并折股，一般应以评估确认后的净资产折为国有股股本。在一定的市场条件下，也允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股方案须与募股方案和预计发行价格一并考虑，折股比率(国有股股本÷发行前国有净资产)不得低于65％。 7、目前，凭证式国债发行完全采用（）。 A、承购包销方式 B、代销方式 C、公开招标方式 D、以上均不对 【参考答案】：A 【解析】掌握我国国债的发行方式。见教材第九章第一节，P282。 8、股票发行的定价方式 采取对一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式，在发行过程中，以（）向机构投资者配售和对一般投资者上网发行。 A、不同投资者申报的价格 共41页，第4页 B、同一价格 C、不同的价格 D、发行人和主承销商事先确定的发行底价 【参考答案】：B 9、在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为（）。 A、标准5号字 B、标准小5号字 C、标准小4号字 D、标准4号字 【参考答案】：B 10、可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次（）的权利。 A、赎回 B、回售 C、股份转换 D、债券偿还 【参考答案】：B 11、外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的（），但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。 A、50% B、30% C、20% 共41页，第5页 D、10% 【参考答案】：D 12、按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为（）。 A、直接融资与间接融资 B、内部融资和外部融资 C、股权融资与债务融资 D、短期融资与长期融资 【参考答案】：A 13、根据2006年5月8日起施行的《上市公司证券发行管理办法》，（）是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。 A、息票债券 B、可转换公司债券 C、上市债券 D、认股权证 【参考答案】：B 14、为贯彻落实《证券法》的相关规定，提高保荐业务质量，规范保荐人的尽职调查工作，中国证监会于2006年5月发布实施了（）。 A、《保荐人尽职调查