财务部业务工作流程图.docxVIP

财务部业务工作流程图 1.借款业务流程（受理部门:会计核算科) 借款人填写借款单（复写一式三联），写明借款部门、借款项目号、用途和金额，并由借款人签字。 借款单位（部门）领导或项目负责人 审批 借取现金、支票或银行汇款 审查岗审查  借款人供给接受汇款单位的户名、开户银行和帐号。 审查经过，退借款人一联借款审查不经过，见告原由， 单（用于还款或报帐时使用）。重新办理。 复核岗复核 复核经过不经过，返回审查岗 更正或重新办理 出纳确认，支付所借现金，或经过 银行付款。 2。报销业务流程（受理部门：会计核算科) 整理原始凭证 填制河海大学常州校区 报销单、差旅费报销单等 购买仪器设备、 审批签字 家具等固定资 单位（部门）经费的使用由单位（部 产或一次性购 门）负责人签批、查收人、经办人、 财产部 领款人签字 办理查收登记 项目经费使用由项目负责人及相关 ` 报销人携签批后的原始凭证、经费 本到会计核算科办理 审查岗审查  报销单有：河海大学常州 校区报销单、差旅费报销 单笔金 额大于 财务负责人：一万元及以上 校区分管领导：一万元∽三万 元 校区主任：三万元以上（含 三万元） 审查经过审查不经过，见告原由，重新办理 复核岗复核 复核不经过，返回审查岗 更正或重新办理 、经过 出纳确认，支付现金，或经过银行付款。 3．学生学费收缴及离校办理流程(受理部门:会计核算科) 银行卡缴费学生毕业或其余原由离校 每学年开学前学生将学费 存入指定银行卡中  凭教务部开具的离校通知单 学费收缴系统自动扣缴 学费管理及审查岗核查学费缴纳状况 学费收缴及系统管理岗工作人员 打印学费收条（已全额缴费的学生） 收条散发至学生所在学院， 学费缴清也许 学费未缴清 学院负责发 给每个学生 退款 盖财务部章 缴清学费 清理欠费信息，重新催收 4.教工办理离校手续流程（受理部门：会计核算科） 办理离校的教工 凭组织人事部通知单（会签单） 审查岗核查 核查有无欠款状况 没有有，归还欠款 加盖财务部公章加盖财务部公章 查阅会计档案或查账、取数（受理部门:会计核算科） 需查阅单位或个人 填写会计档案查阅申请单 财务部领导审批 档案管理人员办理登记 档案管理人员帮助查找 6。票据领用手续流程（受理部门：财务管理科） 需领用单位或个人 填写票据领用申请单 财务部领导审批 票据管理岗办理登记手续，领用票 据 用完（或退回）实时到审查岗办理 结算手续 票据管理岗办理核销手续 7。校园一卡通事项（受理部门：会计核算科） 会计核算科审查及会计电算化管理岗办理各单位（部门)一卡通收费结算,具 体流程与报销业务流程同样. 8。薪水核算发放流程（受理部门：会计核算科） 组织人事部供给每个月薪水变动状况 薪水管理人员查对、编制薪水表 审查岗审查审查 组织人事部进行查对、确认 审查岗进行账务办理 复核岗复核 经过  不经过，返回审查岗更正 或重新办理 交银行代发 9.相关盘问项目 （1）、学费盘问 需盘问学费的学生 校园信息门户 点击“学费盘问”框 直接盘问 （2）、薪水盘问 需盘问薪水的教工 登陆财务部网上盘问系统 输入用户名、密码（初始密码为自己 身份证号后6位） 选择“个人薪水”进行盘问 （3）、项目经费盘问 需盘问项目经费的教工 登陆财务部网上盘问系统 输入用户名、密码（初始密码为自己 身份证号后6位） 输入部门编号、项目编号 进行盘问 10.科研项目（科技服务）事项办理流程（受理部门：财务管理科) 科研项目（科技服务）经办人带签署好的合同 涉税管理岗查对、确认 开具增值税专用发票 由涉税管理岗人员到税务 机关开具发票  经办人供给 对方单位名 称、地址、 电话、税号、 账号等开票 资料  开具增值税一般发票 由涉税管理岗人员将合同送生 产力中心鉴定可否免税 通知经办人领取发票，缴纳项 目税金，合同款到账后，凭河 海大学科研项目到款通知单办 理项目经费本。  将生产力中心鉴定免税的合同 送主管税务机关审查存案并开 票 通知经办人到财务部领取发 票，鉴定不能够免税的，缴纳项 目税金后直接开票，合同款到 账后，凭河海大学科研项目到 款通知单办理项目经费本。