证券从业资格证券发行与承销第五次综合训练（含答案和解析）.docxVIP

共42页，第1页 证券从业资格证券发行与承销第五次综合训练（含答案和解析） 一、单项选择题（共60题，每题1分）。 1、内地企业在香港创业板发行与上市，如新申请人具备24个月活跃业务记录，则实际上不得少于（）万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，则不得少于（）亿港元。 A、4600，5 B、4000，5 C、4600，4 D、4000，4 【参考答案】：A 2、公司未弥补的亏损达股本总额的（）时，必须召开临时股东大会。 A、1/2 B、1/4 C、1/3 D、1/5 【参考答案】：C 3、上市公司拟进行“上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近l个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到（）以上”的重大资产重组行为以及发行股份购买资产的，还应当提供上市公司的盈利预测报告。 A、50% B、60% C、70% 共42页，第2页 D、80% 【参考答案】：C 【解析】上市公司拟进行“上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70％以上，，或“上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产”等重大资产重组行为以及发行股份购买资产的，还应当提供上市公司的盈利预测报告。盈利预测报告应当经具有相关证券业务资格的会计师事务所审核。 4、上网竞价发行是指利用证券交易所的交易系统，（）作为新股的惟一卖方，以发行人宣布的发行底价为最低价格，以新股实际发行量为总的卖出数，由投资者在指定的时间内竞价委托申购。 A、基金公司 B、新股发行人 C、主承销商 D、交易所 【参考答案】：C 5、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员（）从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。 A、最近半年 B、最近1年 C、最近2年 D、最近3年 【参考答案】：B 6、（）的收购方式又被称为换股。 A、用现金购买股票 共42页，第3页 B、用股票购买资产 C、用股票交换股票 D、用资产收购股份或资产 【参考答案】：C 【解析】熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。见教材第十一章第一节，P405。 7、在《证券法》最近的修订实施以前，经中国证监会核准的（），可从事股票(包括8股)、可转换公司债券和企业债券的承销业务，中国证监会不再颁发单项承销业务资格许可证。 A、综合类证券公司 B、比照综合类管理的证券公司 C、所有综合类证券公司及比照综合类管理的证券公司 D、综合类证券公司及经纪类证券公司 【参考答案】：C 8、下列关于《证券法》的表述，正确的是（）。 A、起草工作始于1991年 B、起草工作始于1992年 C、其所指的狭义的证券仅指财物证券 D、其所指的狭义的证券仅指货币证券 【参考答案】：B 【解析】《证券法》是新中国成立以来第一部按国际惯例、由国家最高立法机构组织而非由政府某个部门组织起草的经济法。《证券法》起草工作始于1992年。广义的证券一般指财物证券(如货运单、提单等)，货币证券(如支票、汇票、本票等)和资本证券(如股票、公司债券、投资基金份额等)。狭义的证券仅指责本证券。 共42页，第4页 9、发起人资金到位后，由（）现场验资并出具验资报告。 A、资金评估事务所 B、会计师事务所 C、律师事务所 D、工商管理部门 【参考答案】：B 【解析】考点：掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P83。 10、发行人应披露（），包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。 A、发行当年的发展计划 B、未来2年的发展计划 C、未来3年的发展计划 D、发行当年和未来2年的发展计划 【参考答案】：D 11、新股发行价格的市盈率应（）股票市场上同类型股票的市盈率。 A、低于 B、高于 C、等于 D、无所谓 【参考答案】：A 【解析】新股发行价格的市盈率应低于股票市场上同类型股票的市盈率。 共42页，第5页 12、董事会会议应当有()以上董事或委员出席方能举行。 A、2／3 B、1／2 C、1／4 D、3／4 【参考答案】：B 【解析】根据公司法规定董事会会议应当有1／2以上董事或委员出席方能举行。 13、从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是（）。 A、公司经营者 B、股东 C、目标公司 D、收购方 【参考答案】：A 14、交易商协会负责受理短期融资券的发行注册，交易商协会设立注册委员会，其注册会议原则上每周召开一次，由（）名注册委员会委员参加。 A、2 B、3 C、5 D、7 【参考答案】：C 【解析】交易商协会负责受理短期融资券的发行注册，交易商协会设立注册委员会，其注册会议原则上每周召开一次，由5名注册委员会委员参加。 共42页，第6页 15、中国证监会对按初审意见补充完善