以风险管理为基础构建河南省煤炭企业内部控制体系（论文资料）.docVIP

以风险管理为基础构建河南省煤炭企业内部控制体系（论文资料） 文档信息 ： 文档作为关于“管理或人力资源”中“企业文化”的参考范文，为解决如何写好实用应用文、正确编写文案格式、内容素材摘取等相关工作提供支持。正文7214字，doc格式，可编辑。质优实惠，欢迎下载！ 目录 TOC \o 1-9 \h \z \u 目录 1 正文 2 文1：以风险管理为基础构建河南省煤炭企业内部控制体系 2 一、以风险管理为基础构建煤炭企业内部控制的迫切性 2 1、提高煤炭企业内部管理能力 2 2、可以实现国有资本的保值增值 3 3、确保煤炭企业的可持续发展 3 二、以风险管理为基础的煤炭企业内部控制体系的框架 3 1、为防范资金管理风险要构建资金集中管理体系 4 2、打造本质安全型矿井，建立安全长效机制 4 3、针对关联交易风险，改进关联交易管理 4 三、以风险管理为基础的煤炭企业内部控制体系的措施 5 1、加强企业文化建设，改善内部控制环境 5 2、构建全面的风险管理体系 6 3、应对重大风险，开展流程管控 6 4、设立良好的控制活动 7 5、建立良好的内部控制 8 6、建立畅通的信息沟通机制 9 7、强化内部控制，改善监督控制 9 文2：构建以风险管理为导向的内部控制体系必要性研究 9 一、构建以风险管理为导向的内部控制体系的重要意义 10 1.确保实现发展战略的有效保障 10 2.提升企业管理水平的重要途径 10 3.应对当前外部环境的重要措施 10 4.确保全面风险管理要求落地的重要途径 11 二、构建以风险管理为导向的内部控制体系的相关保障 11 1.强化制度建设，为内控管理执行的基础制度建立奠定基础 11 2.完善企业治理结构，提供内部控制管理的组织保障 11 3.建设风险管理文化，建立起风险内控的管理氛围 12 4.建立一个统一的信息系统，将内部控制与IT控制结合起来 12 三、结束语 12 参考文摘引言： 12 原创性声明（模板） 13 文章致谢（模板） 13 正文 以风险管理为基础构建河南省煤炭企业内部控制体系（论文资料） 文1：以风险管理为基础构建河南省煤炭企业内部控制体系 一、以风险管理为基础构建煤炭企业内部控制的迫切性 1、提高煤炭企业内部管理能力 创建期、成长期、成熟期、衰退期是企业发展一般要历经的四个阶段。目前我省煤炭企业的发展还都处于成长期，并逐渐走向成熟，存在着诸如职能化管理条块分割明显、多元化产业成熟度低、兼并购行为多但管控又不够适当等“成长综合症”，这主要是由企业职责不清和人才素质差异引起的，迫切需要采取适当的手段提升煤炭企业的管控能力。建立以风险管理为基础的内部控制体系可以使得煤炭企业形成“自我免疫机制”，通过持续不断的优化各层级之间的管理和责任界面、工作流程，从而使得领导层能够“做正确的事”，执行层能够“正确地做事”。通过对煤炭企业内部各个职能部门和人员进行合理地分工控制、协调和考核，促使煤炭企业内部人员能够认真履行各自的职责，从而保证煤炭企业有序、高效地进行生产经营活动。 2、可以实现国有资本的保值增值 煤炭企业注重风险管理可以通过明确企业股东大会、董事会、监事会和经营管理各层次人员的职责权限，形成有效的监督、约束制衡机制；可以通过完善企业法人治理，从而来防范企业“内部人控制”；可以有效地防范和控制供应商、存货管理和产品销售等过程中产生的市场风险；可以分散和规避煤炭企业在经营、投资、债务、经济合同等活动中带来的财务风险、运营风险和法律风险；同时可以化解和转移煤炭企业在改革过程中发生的重组、兼并、整合等因素带来的制约企业发展的战略风险，在确保国有大型煤炭企业应肩负的经济责任、政治责任和社会责任的实现的过程中确保国有资产保值增值。 3、确保煤炭企业的可持续发展 煤炭是我省经济发展的支柱产业，外部竞争激烈的经营环境使得企业不进则退，很多优秀企业都在采取各种手段诸如通过并购延长其产业链，不断加大新技术开发和应用力度，强化风险管理及内部控制等手段来提高自身竞争能力。通过建设全面风险管理为基础的内控体系，既可以保证业务规范有序地进行，又可以激发管理人员和员工的创新性；既可以控制重要风险点，又可以保留一定的弹性空间。同时对于煤炭企业扩大其综合实力、企业资产规模，提高煤炭企业生产能力和销售收入；增强煤炭企业核心竞争力，不断增强煤炭企业自主创新能力；对于做优主营业务，积极抢占行业制高点；对于做久企业生命力，培育企业永续发展的“长寿基因”，都具有重要的现实意义。 二、以风险管理为基础的煤炭企业内部控制体系的框架 结合我省煤炭企业