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费用报销控制制度 第一条： 为了严格公司管理制度， 合理控制公司经营费用， 根据公司经营活动的特点，特制订制度。 第二条：费用报销的控制原那么：方案管理、分级负责、层层把关。由各部门经 理负责本部门人员费用报销的实质性、 合理性的一级审查； 由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。 第三条：费用的控制实行方案管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写 “用款申请单〞，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计 时间等要素， 先报部门经理审批同意后， 报总经理审批， 待取得总经理签署同意的“用款申请单〞前方能执行。 第四条： 费用发生过程中， 原那么上必需由两人或两人以上同时参与或执行， 并互相监督和共同承兑相关责任。 第五条：费用发生过程中， 当事人应充分取得费用的相关单据， 如：合约或协议、 合法的票据等， 如因未能取得合法 〔被税务机关认可〕 的票据而遭受财务经理剔除的局部支出，公司原那么上不予以承当，由当事人自行负责。 第六条： 费用发生完毕后， 当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类， 采用公司统一印制的 “费用报销单〞标准粘贴，粘贴 过程中应区别费用性质〔如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等〕分类粘贴，便于归类计算和整理。 第七条：当事人在填写 “费用报销单〞时，应遵照 “实事求是、准确无误〞的原那么，将费用的发生