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财务现实状况分析与评定案例
未来3年财务规划方案案例
目
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Content
财务规划制定模板及参考
第1页
一、 财务现实状况分析与评定
1.1 优势
1.2 劣势
1.3 机会
1.4 威胁
财务规划制定模板及参考
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1.1 优势
我们有主要管理会计系统,这些系统能够满足基本管理需求;
财务团体岗位描述和运行流程是清楚和足够;
足够书面指导为财务部员工提供了技术支持;
基本外部报表能够帮助连续、稳定和准确管理汇报;
运行系统有了高度财务感觉而且非常支持财务工作;
年轻财务团体有高度执行性,员工踏实肯干,忠于职守;
财务总监专业素质很高;
企业税务管理非常到位;
职能团体对财务政策了解和支持非常好;
全方面预算管理已形成企业文化。
财务规划制定模板及参考
第3页
1.2 劣势
对于有限业务,我们有五个法律实体,造成许多增加工作量和人力需求;
在企业内还未形成完善财务管理体系;
财务团体太年轻,没有足够工作经验,专业能力比较弱;
财务平均专业知识和努力需要提升;
各部门还没有形成很强内控和管理意识;
会计需要对异常情况更敏感;
财务软件太落后,采购和成本没有足够信息;
大多数财务汇报用Excel完成;
没有长久机制留住好员工;
企业面临一定税收风险;
档案室空间不够,找资料很慢。
财务规划制定模板及参考
第4页
1.3 机会
企业业务发展很快,易形成规模经济;
高速发展为财务员工提供更多机会;
ERP 实施;
企业财务文化是合理,透明,利于新员工快速提升;
找到“长松咨询财务团体”这么专业指导机构;
企业在战略规划上充分重视内控建设;
企业考虑三年之内上市;
企业总经理同意每人5K财务培训预算;
高层认识到员工流失情况,人力资源部考虑建立长期有效员工培养计划。
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1.4 威胁
主要岗位人员流失,没有好财务人员支撑新地域业务;
供给商管理水平低,有些甚至没有法律实体,发票问题会一直存在。
政府监管愈加严格;
会计/税收面临法律/规则/政策每年都变;
高速发展给全方面管理带来更大困难;
企业销售模式越来越复杂,更多信用客户和网上收款,更多促销活动;
更多销售区域,财务管控更困难,风险也逐步上升。
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二、未来3年财务规划方案
2.1 企业现实状况
2.2 企业财务现实状况
2.3 未来3年财务总体规划
2.4 总体规划时间表
2.5 第一阶段方案目标设定及实施时间表
2.6 主要事项详细安排
财务规划制定模板及参考
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2.1 企业现实状况
企业发展处于瓶颈期,不论在业务模式、企业战略、人才队伍、管理机制、产业发展、经济效益,还是集团管控、人力资源能力、财务管理水平等等方面都到了需要突破时候;
需要明确方向,统一认识,建立系统、有效管理决议机制,逐步引进人才,在业务方面有所突破,使企业走出利润徘徊不前局面,为后续走向资本市场打好基础;
企业领导和员工大部分都意识到了企业发展出现了瓶颈,正在努力寻找各种路径处理,力争在最短时间内改进现实状况;
企业已经在战略发展方向上开始明确,聚焦关键业务,进行集团化管理,大力度培训员工,应用了ERP系统,将要推行股改计划,以吸引和留住人才,并为未来发展培育了新产品;
企业已经为企业变革做好了心理准备和文化。
财务规划制定模板及参考
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2.2 企业财务现实状况
当前财务部门工作集中和停留在会计核实状态, 无法及时提供满足经营管理需求数据;
财务人员工作比较被动,缺乏相关视野和技能,不能主动为领导决议提供对应财务支持,也不知道怎样建立起与当代企业管理需求相适应财务体系;
财务总监精力被企业融资贷款事宜占用,无暇顾及财务管理方面建设,急需补充财务经理岗位以完成此任务;
企业领导希望经过财务数据进行科学决议,不过,现在财务管理上下脱节,造成领导决议长久得不到有力支撑。
财务规划制定模板及参考
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2.3 未来三年总体规划
财务水平
高
中
低
时间
目标:
推行当代企业管理机制,落实商业计划循环,打造财务团体,为打造有竞争力财务支撑体系做好基础架构。
任务:
建立管理会计系统、培训财务团体和管理层经理,建立职业化经营决议机制,制订未来3-5年战略,完善薪酬与考评体制,完善相关流程,完善税务管理。
第一阶段
系统规划全方面实施奠定基础
第二阶段
系统规划全方面实施奠定基础
目标:
全方面建立当代企业制度体系,提供有效财务决议支持和经营管控伎俩,形成责任中心管理机制,促成管理观念转变,提升科学决议水平,动态调整战略重点。
任务:
健全计划、预算、考评、汇报循环机制,全方面应用利润中心、成本中心工具和理念,建立决议支持模型,优化
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