行政事业单位内控风险清单.pdfVIP

行政事业单位内控风险清单 一、单位层面风险清单 风 风险编 风险 风险 险 风险 风险描述 控制目标 防控措施 码 类型 等级 概 策略 率 1、单位内部机构 1、完善机构1、单位应当单独设 设置不合理、内 设置及制 置内部控制职能部 部控制管理机制 度，最大限 门或确定内部控制 不健全等情况导 度发挥管理 牵头部门，负责组织 法律 致的风险。 职能。 协调内部控制工作。 风险, 2、单位内部控制 2、完善内部同时，应当充分发挥 政策 职能部门不健全 控制职能部 财会、内部审计、纪 制定 风险 等情况导致的风 可 门的运行机 检监察、政府采购、 FX001 风险, 重大 降低 险。 能 制。 基建、资产管理等部 岗位 策略 门或岗位在内部控 利益 3、建立健全 制中的作用。2、1） 冲突 与相关职能 3、单位内部联动 建立经济活动中决 风险 部门或岗位 机制不健全等情 策、执行、监督岗位 联动的权力 况导致的风险。 的有效分离。2）完 运行监督及 善权责对等，有权利 考评机制。 需承担相应的责任， 有责任需享有相应 的权利。3）建立健