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2022年保荐代表人考试-投资银行业务模拟试题14 姓名年级学号 题型 选择题 填空题 解答题 判断题 计算题 附加题 总分 得分 评卷人 得分 一、单项选择题 1.甲上市公司拟于2021年3月9日召开董事会，审议关于发行别离交易的可转 换公司债券的议案。该上市公司2020年底净资产30亿元，中期票据余额为10 亿元，短期融资券余额为2亿元。以下说法中，正确的选项是（）。 A.本次发行可不提供担保 JB.本次发行可不进行信用评级和跟踪评级 C.本次债券发行的最大额度为8亿元 D.本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿元 解析：B项，公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进 行信用评级和跟踪评级。C、D两项，发行别离交易的可转换公司债券应符合的 规定之一是：本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的 40%,预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金 额。而企业自身发行债券的累计余额，包括各种1年期及以上的债权性有价证 券，不包括短期融资券。那么本次债券发行的最大额度为：30X40%-10=2 （亿 元），本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过2亿元。 2.以下说法符合《上市公司证券发行管理方法》规定的是（）。 A.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价 的80%或前一个交易日均价的80% 解析：《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》第3条规定，独立董 事必须具有独立性，以下人员不得担任独立董事：①在上市公司或者其附属企 业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系（直系亲属是指配偶、父母、子女 等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶 的兄弟姐妹等）；②直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公 司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属；③在直接或间接持有上市公司已 发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直 系亲属；④最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员；⑤为上市公司或者 其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员；⑥公司章程规定的其他人 员；⑦中国证监会认定的其他人员。A项，属于第③项规定的上市公司前五名 股东单位任职的人员。B项，属于第⑤项中附属企业提供法律服务的人员。C 项，属于第②项中直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上的人员。D项， 属于第④项中最近一年内曾经在上市公司任职的人员。E项，已离职一年，故 可以担任该上市公司的独立董事。 23.根据《上市公司重大资产重组管理方法》，以下不属于独立财务顾问必须出 具持续督导意见的事项是（）。 A.交易各方当事人承诺的履行情况B.交易资产的交付或者过户情况 C.管理层讨论与分析局部提及的各项业务的开展现状D.公司治理结构与运行情况 E.资产重组实施完毕后净利润的实现情况 J 解析：《上市公司重大资产重组管理方法》第三十八条独立财务顾问应当结合 上市公司重大资产重组当年和实施完毕后的第一个会计年度的年报，自年报披 露之日起15日内，对重大资产重组实施的以下事项出具持续督导意见，并予以 公告：（一）交易资产的交付或者过户情况；（二）交易各方当事人承诺的履 行情况；（三）已公告的盈利预测或者利润预测的实现情况；（四）管理层讨 论与分析局部提及的各项业务的开展现状；（五）公司治理结构与运行情况； （六）与已公布的重组方案存在差异的其他事项。独立财务顾问还应当结合本 方法第十三条规定的重大资产重组实施完毕后的第二、三个会计年度的年报， 自年报披露之日起15日内，对前款第（二）至（六）项事项出具持续督导意 见，并予以公告。 .根据《证券发行上市保荐业务管理方法》，以下关于持续督导期间的说法 中，错误的（）。 A.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩 余时间及其后1个完整会计年度 B.创业板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其 后2个完整会计年度C.主板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 2个完整会计年度 V D.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余 时间及其后2个完整会计年度 E.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩 余时间及其后3个完整会计年度 解析：《证券发行上市保荐业务管理方法》第二十九条规定，首次公开发行股 票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整 会计年度；主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证 券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。首次公开发行股票并在创业 板、科创板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后