出纳工作标准.docxVIP

出纳工作标准 1范围本标准规定了出纳岗位的职责、工作内容、要求与方法、检查与考核。 本标准适用于出纳岗位的工作，是检查和考核该岗位人员工作的依据。 2岗位任职条件学历、专业知识 会计、财务或相关专业高中以上学历，具有较全面的财会专业理论知识、现代企业管理 知识，熟悉财经法律法规和制度。 2. 2工作经验 三年以上企业财务管理工作经验。 2职能在财务副经理直接领导下，负责全公司的工资、奖金、补贴、有关款项和有价证券的 收付、差旅费等现金支付工作。 有关票据〈支票、汇票、本票〉、印章的保管。 3工作内容与要求掌握财经政策、执行上级及有关财务规定，搞好现金管理。 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度，办理好现金收支和银行结算。 库存现金不得超过银行核定的限额，严禁签发空白支票。 所有放款凭证必须经财务主管审核后再进行收、付结算工作。 根据收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行日记帐，每日结出余额，核对库存现金要 相符。 按季度编制银行存款的细表，如实反映收、支、存情况，定期与银行对账单核对，月 末编制银行存款余额调节表，核对相符。 保管库存现金和各种有价证券。 保管有关印章和空白支票，专设空白支票记簿，认真办理领用和注销手续。 所有收、付、转凭证要顺号整理，原始凭证和有关附件要折合整齐。 完成领导交办的其他工作。 3职责和权限3.1职责 对保管的库存现金和有价证券负责。 对保管的有关票据、