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财务内控管理制度（6篇） 　　1、财务工作人员必须严格遵守、执行有关财政法规，坚持原则，秉公办理，每年要合理编制学校预算，达到收支预算平衡。 　　2、严格经费收入管理，依法组织收入。各项收费严格执行国家规定的收费范围和标准，并使用符合国家规定的合法票据。收入全部纳入学校预算，统一管理。 　　3、严格履行审批、报销手续，学校财务工作在学校校长的领导下开展工作。学校的一切经费是在校长的一支笔审批签字下进行支出。因此，凡没有校长审批签字同意报销的一律不予报销。 　　4、学校购物报销时，购物人必须先将物资交保管人验收签字填写入库清单，由校长签字同意后方可报销，否则不予报销。 　　5、财会人员要加强学习，熟练掌握有关政策法规。要定期向领导汇报财务开支情况和资金结存情况。 　　6、会计每月必须将现金与帐目核对清楚。发现问题要及时查找，必须保证现金与帐目相符。 　　7、会计不得私自将现金借与他人，购买物资须要借款时，必须先填好借条，经校长签字审批后方可借出，外出丢款由个人承担。 　　8、会计要妥善保管好单据、帐簿、报表等有关资料。 　　1，严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。 　　2，经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。 　　3，坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。 　　4，及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。 　　5，严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。 　　6，建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。 　　7，集中保管闲置固定资产，落实专人管理，防止流失。 　　8，按实际需要有计划地购置日常生活用品，确保入院入住老人生活。 　　确山县盘龙享乐园养老中心 　　1、本组织的经费均由理事会统一管理，具体由理事长、秘书长、财务理事长负责统筹，养殖企业财务会计制度。 　　2、需用资金时，无论数目大小，必须向理事会申请，由理事长、秘书长、财务理事长审批。 　　3、财务人员要认真审核各项财务收支凭证，对不符合财务制度规定的款项有权拒绝受理，任何人不得刁难和阻碍。 　　4、单位所需的办公用品，由办公室申请，理事长审批后购置。 　　5、报销发票，必须由经办人签字、理事长签字后，会计方可办理相关手续，否则严格追究财务人员的责任。 　　6、客户来本组织办理业务，确需就餐的应经理事长批准，具体业务科室人员方可安排就餐。 　　7、对上级批准的项目经费，要按照专项资金管理要求，做到专款专用，任何人不得挪用、借用。 　　8、秘书长和财务理事长要定期核对账目，定期向理事会汇报。账目要具体、清楚，各项经费开支要注明去向、负责人和日期。 　　9、为使账目明确，监事长要定期组织监事会人员查帐。 　　10、每年初，财务理事长应根据上年开支情况和本年度活动计划，作好经费开支预算，报理事会审批。 　　11、本制度其它未尽事宜，严格按照本组织章程有关规定执行。 　　一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。 　　二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。 　　三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。 　　四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。 　　五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。 　　六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。 　　七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。 　　八、公司职工有困难需要借款的，借款人填写借款单，注明个人用途，公司给予不超过个人二个月的工资为借款依据，并且及时还清借款，否则下次不予借支。 　　为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据《会计法》及有关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。 　　一、办公室在每年的财政经费下达后，将经