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* 最后效果 票据要求—步骤四报销单填写 费用报销—会计审核什么？ * 单据填写是否完整；票据粘贴是否规范 是否有预算；是否超标准 费用是否真实、合理；计算是否准确 发票是否真实；发票是否匹配；发票是否有效 附件（合同、协议、自制表格等）、签字手续是否齐全 * 票据要求—目的 我们的目的 * 预算管理 月度正常预算 各部门经理于每月___日提交部门预算至行政部——17日行政部汇总复核后至财务部——财务部审核与平衡后至总经理——总经理审核——总裁审批——财务秘书（暂为资金会计）反馈结果给各部门——各部门执行——财务编写预算执行分析 月度预算外 各部门经理将需求报至行政部，由行政部汇总后填报EXCEL极通服务器，总经理和总裁审批。（注意：日常费用不允许做预算外） 预算执行原则 “有预算不超支、无预算不开支、预算不超制度”的原则；预算不跨月执行原则；特殊情况可以在当季跨报，如1-___月、4-___月。 * 资产管理 1、所有的资产采购报销均需有审批的预算； 2、资产的采购、处置、调拨、报废等出入库均需要填制“相应表格”，经使用部门经理签字、行政部签字、财务部签字、总经理审批方可进行处理。 3、任何人无权私自处理公司的资产，处理公司的资产必须由行政部走申请程序才可处理。 * 财务相关制度 资产管理制度 预