会计员岗位流程.docxVIP

1. 会 计 岗 位 说 明 书 （ 房 产 公 司 ） 岗位 会计 岗位编号 所在部门 财务部 岗位定员 1-2 直接上级 财务主管 所辖人员 无 直接下级无 审核原始票据编制会计凭据；正确核算收入、成本费用、原材料、固定财产、待摊费用 本员工作等会计科目实时录制凭据；准时编制纳税申报表进行申报纳税；期末编制会计报表及财 描绘务部要求的各类明细表；整理装订会计凭据负责会计档案保存；达成上级交办的其他任 务 工作职责描绘工作标准 审核原始票据编制会计凭据，负责会计核算工作 岗 位 职 责 与2.1正确核算收入、成本费用、固定财产等 绩会计科目，加强公司内部控制管理 效2.2与出纳、系统管理员、开票员、薪资核 标算员、图章管理员等有关岗位人员互相配 准合、查对数据，保证平时业务操作过程数 据正确无误  负责审核原始凭据真切性、合法性、一致性、有 效性、完整性，业务发生后实时编制会计凭据录 入财务系统（编制分录时达成有关附加项目如现 金流选项等），保证其正确率为100％ 1、月末清点出纳现金，每个月不定期清点出纳现金 起码一次；查对‘银行存款余额调节表’‘现金 清点表’、‘银行承兑汇票备查薄’等，保证资 金核算正确率100％； 2、加强公司预收预付、应收应付等往来款、借支 款的对账工作，实时清理未达、超期借支等款项， 保证资本安全及核算正确率100％ 3、与系统管理员查对当期及历年累计楼款收入数 （起码每半年查对一次无效楼款收入数）,与开票 员查对当期开票数，保证收入核算正确率100％； 4、加强工程类、费用类等业务审核控制，保证成 本费用切合公司规范及有关估算范围，核算正确 率100％； 5、定期展开固定财产清点业务，与实物财产管理 员查对固定财产，加强保证财产安全完整； 负责编制纳税申报表进行纳税申报工作，加强税企交流，吸时掌握最新税收法例及税务动向 4.负责编制各类会计报表；保证每个月 12日 前结账；正确实时达成其他各职能部门要求 的报表或剖析报告工作 负责会计档案、有关合同文件的保存工 作 负责对用友、明源等系统资料维护与更新；促使银企关系及配合内外部审计业务各项要求  每个月正确进行税务核算，并正确实时填写纳税申 报表，在规准时间前达成申报纳税及汇算清缴工 作，办理减免税、退税工作，保证正确率 100%； 加强与税局交流，吸时掌握最新税收法例及税务 动向，展开税收筹备工作 正确实时编制各类会计报表及其他各职能部门要 求的报表或财务报告，并在规定的时间内上交有关主管部门；达成财务系统各功能模块的业务操 作，每个月12日前结账； 保证每个月结账后15日内装订好会计凭据，归集并 保存会计凭据、会计报表、纳税申报表、账簿等 有关资料；同时负责对各类合同样有关文件的整 理分类和保存；成立会计档案的分类索引，保证 会计档案的完整性100% 负责对用友财务系统资料数据的维护与更新；配 合达成明源项目管理系统资料数据的维护与更 新，并保证其正确率为100％； 负责银行信贷业务及财务费用的核算管理，促使 银企关系 配合内外部审计人员的工作，根据内外部审计人 员提出的疑问，做出合理的解释或答复 7.达成上级交办的其他工作任务准时按质达成上级主管交办的其他工作任务 8.财务保密工作不泄露公司财务资料，不公然议论公司财务情况。 工 1.?????对会计核算科目的增减有建议权 作 2.?????对会计核算方法的改变有建议权 权 3.?????公司赋予的其他权力 限 工 作1.??????内部协调关系：各部门 关2.??????外部协调关系：税局、银行、会计师事务所等 系 二、会计岗位【岗位编号：CW-01-03】 会计核算操作规程 1.1工作目标：保证会计核算工作的正确、实时、合法合规。 1.2工作范围：包括收入、成本、费用、应收应付、固定财产、无形财产、银行信 贷业务及财务费用等的核算和管理。 1.3计划时间：每个月 1.4操作规程： ①审核原始凭据，保证收入、成本、费用、应收应付等原始票据的真切性、合法性、一致性、有效性、完整性，按各科目的要求进行分派归集整理，按照会计准则、有关法 律法例，并联合公司规范作填制会计凭据、编制会计报表等有关账务办理；对固定财产、无形财产进行核查、确认，在财务系统里进行财产改动，生成固定财产卡片，并在当月或次月进行摊销和计提折旧； ②每个月与出纳、系统管理员、薪资核算员、图章管理员等有关岗位查对数据，保证核算过程中数据正确无误。 ③达成账务办理后，仔细审核会计凭据，包括会计科目的运用是否正确、附件是否完整、列支是否真切合法；达成各类账簿的登记及各类报表的审核、报送工作； ④保证在规准时间内结账 工程款支付操作规程 2.1工作目标：按进度正确支付工程款 2.2工作范围：所有经终审人审核的工程款 2.3操作规