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信 用 管 理 概 论;信用的定义;信用的根本要素;信用的表现形式;信用工具的构成要素;信用工具的特征;信用的职能与作用;银行信用功能学说;银行信贷治理学说;市场经济是信用经济;信用对市场经济的奉献;现代信用制度及治理体系的建立;鸦片战争前旧中国信用制度;鸦片战争前旧中国信用制度;鸦片战争后旧中国的信用制度 ;鸦片战争后旧中国的信用制度;新中国建立后至十一届三中全会前的信用制度;党的十一届三中全会以后的信用制度 ;美国的信用问题 ;美国的信用问题;美国的信用问题;中国的信用问题 ;信用问题对我国的危害;信用问题对我国的危害;我国信用问题产生的原因;我国信用问题产生的原因 ;我国信用问题产生的原因;我国信用问题产生的原因;我国信用问题产生的原因;我国信用问题产生的原因;我国信用问题产生的原因;我国信用问题产生的原因; 温家宝说，社会主义只有不断地调整和完善自己，才能进步，我应该向大家说明我们从一开始搞改革，就包含着经济体制和政治体制的全面改革，而且没有政治体制改革的成功，经济体制改革最终也不能成功。 　 温家宝说，从我上任的那一天起就确立了三个目标。　 ;　第一就是要建立科学民主决策的机制，包含集体决策的制度，专家咨询的制度，社会公示和公证的制度，责任追究制度;第二，我们政府还要依法行政，建设法制政府。只有依法行政，建设法制政府，才能依法治国，建设法制国家。我们要使政府依法行政，做到合理、合法，程序完备，公开、公正、廉洁高效、老实守信，责权统一。;第三，我们要接受各方面的监督，包含人民代表大会的监督，政协的民主监督，听取各方面的意见，包含社会舆论和人民群众的意见。 ;信用风险;信用风险的根本特征;信用风险的根本特征;供给商;风险与收益的平衡;案例;案例分析;企业自身的原因：经营原因和财务原因;国家风险;行业风险;原材料供给商;;个体客户与信用风险;信用风险的潜在本钱;风险与供给商;银行面临的风险;借款人的现金流;信贷风险与利率; 坏帐额 有效贷款额 要求的净收益 要求的利率收益 利率;客户面临的风险;;债权治理不当造成的财务问题;案例： Alpha公司总资产为600万美元，其中债权为150万美元，年销售额是1000万美元。如果公司债务人能及时归还债款，公司将会减少向银行的透支额，相反，如果总的应收帐款增加，公司就不得不增加银行的透支。透支额的年利率为10％。 假设由于Alpha公司的信用治理不当，应收帐款增加了50万美元，共计200万美元，那么坏帐增加额将占营业额的0.75％。;分析： Alpha公司拙劣的信用治理将直接影响其财务状况和经营成果， 例如： 1、由于坏帐风险的增加，将导致利润减少7.5万美元〔1000万 ×0.75％〕 2、债权的增加将导致企业不得不进行融资。增加的债务为 50万美元，相应增加的利息本钱为5万美元〔50万×10％〕 3、利润下降、资产增加〔债权的增加所致〕，将降低企业的 资本收益率 因此，有效的信用治理能够限制坏帐本钱，同时操作由于过 多的债权造成的利息本钱。;信用操作的程序;;影响信用治理的因素; 高利率一般认为是经济衰退的一个标志。一般而言， 高利率被认为是操作通货膨胀的有效政策，同时他们 也构成了信用本钱。 银行提供贷款的可能性不仅取决于银行的资本充分 率，还同当前的经济状况和银行承担坏帐损失的能力 有关。 对于利润率和现金流动率不高的企业而言，向其提 供信用的本钱是非常高的。因为在经济衰退期，客户 归还它们商业账款的平均时间一般都要大幅延长。 信用咨询部门保存者主要的商业数据，而同时，多 数大型的咨询机构能够随时将信用信息通过计算机系 统迅速传递到客户手中。公司也能通过自身的计算机 销售系统为信用治理者提供有关客户的信息。;银行以及其他公司的信用治理的比较;优质贷款原则;信用品质; 签约能力：不是指客户是否有偿付借款的能力，而是指客户 是否有资格同银行签订借款合同的能力。 偿付手段：是指借款人是否具有相关技术、治理以及财务方 面的能力，能够保证经营的正常进行，并产生盈利。 借款目的：1、为经营资本借款。2、为新的投资业务借款 3、为归还现有账款借款。 借款金额：判定客户金额的合理性一般采纳以下方法： 1、研究客户提供的方案，预测所需要的现金流量。2、分析客户 的资产负债表，估量提供预期的贷款后，顾客所需的营运资金， 从而推断客户的借款数额是否太少；3、检查客户运作工程的商 业方案书。;借款偿付X;繁荣时期和萧条时期的现金流量;“资产转化借款〞信用分析的相关特征;“现金流借款〞信