智能财税基础业务（上册） 课件 5-1、5-2 一般纳税人企业增值税申报、一般纳税人企业所得税申报.pptx

5-1 一般纳税人企业增值税申报01任务情景一般纳税人陈鸿公司增值税申报表月报01业务1： 共享中心报税员李自健于11月8日，对一般纳税人陈鸿公司的增值税进行月度纳税申报工作。共享中心员工李自健按照合同要求为陈鸿公司的增值税进行纳税申报，具体任务如下:(1)审核销售收人记账凭证；(2)审核进项税额发票金额；(3)审核已开票销售收入；(4)生成并填写增值税纳税申报表，检查增值税减免税额；(5)复核增值税申报表，审核无误后进行纳税申报并缴纳税款。任务情景02 工作准备与业务流程进入三天下做报税前核实 点击三天下查验开票数据正确与否 查验采集数据正确与否 查验凭证数据是否正确完整 查验帐簿数据是否正确完整查验报表数据是否正确完整查验报表数据是否正确完整查验期末结帐是否正确完整进入增值税申报，最终结果03业务操作演示观看平台操作视频点击在线课程04 注意事项确认收入和成本费用全部已入帐确认应交增值税额报表几个重点关注的栏次先填写附表，后填写主表4.按顺序重算—保存—审核—申报5.如果申报成功发现申报有误，可作废申报感谢聆听至精至诚 共创共荣5-2 一般纳税人企业所得税申报01任务情境一般纳税人陈鸿公司企业所得税申报表（月报和年报）01业务1： 2020年1月12日,共享中心报税员李自健为般纳税人陈鸿公司的第四季度企业所得税进行纳税申报。共享中心员工李自健按照合同要求为般纳税人陈鸿公司