五星级酒店财务部管理手册岗位职责操作流程图.pdf

财 务部 管 理 手 册 <人员结构、岗位职责、规章制度、操作流程汇编> 目 录 第一节财务部职责围 118 一、财务部架构和编制118 二、财务部职责围120 第二节财务人员岗位职责 122 一、财务经理岗位职责122 二、总帐会计岗位职责123 三、成本会计岗位职责125 四、出纳岗位职责126 五、运作主管岗位职责128 六、收银员岗位职责130 七、采购收货主管岗位职责132 八、收货员岗位职责134 九、保管员岗位职责 134 十、采购员岗位职责136 第三节财务部有关制度 137 一、财务管理制度137 1、固定资产管理制度137 2、低值易耗品管理制度144 3、存货管理制度147 4 、运作品管理制度150 5、差旅费报销管理制度154 6、业务招待费管理制度157 7、三项补助及市交通费报销制度158 8、办公用品管理制度160 9、酒店钥匙管理规定161 10、酒店员工丢失、损坏酒店物品的处理办法162 11、客人丢失、损坏酒店用品的赔偿办法162 . . . . 12、废旧物资处理办法163 13、实行办公用品领用定额管理的考核制度163 14、电脑使用管理规定164 15、发票管理规定166 16、应收帐款管理规定167 17、应付款项管理制度170 18、会计档案管理制度173 19、财务部部督导、培训工作管理办法175 20、应收款帐单管理规定176 二、财务运作制度179 1、登记入住及常住客结算规定179 2、核实应酬制度180 3、客人挂帐签字的有关规定180 4 、结帐服务程序及有关规定181 5、财务运作部部督导管理的规定185 6、收入控制制度186 7、宴会/会议收支统计的运作制度188 三、采购收货部工作制度190 1、收货工作制度190 2、收货秩序管理制度191 3、双重验货制度193 4 、仓库物资管理制度194 5、使用部门提货管理规定195 6、领料单填写规定196 7、物资比价采购管理规定197 8、紧急采购程序和制度201 9、收货证明填制及签返时间的规定202 10、收货仓库部职员工作行为规203 11、高档原材料的专项管理规定205 12、采购申请单程序的关规定206 13、自购蔬菜运作监控程序209 14、采购结算工作的要求210 15、采购资金专款专用的管理规定211 17、零用现金单报销制度212 第四节财务部运作程序 213 一、财务核算工作程序213 1、总帐会计工作程序213 2 ．成本会计工作程序216 3、财务管理表格219 二、运作、审计工作程序228 1、前台收银员工作程序228 2、PDA点菜单传递的程序 237 3、投款收款程序245 117 / 154 . . . . 4 、夜审工作程序246 5、日审的工作程序260 三、采购收货工作程序26