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第 7 章 贷款风险管理 章节数 4 课 时 7 教学环境 多媒体教室 了解银行贷款风险的类型、 成因，银行贷款风险管理体系和贷款风险 教学目的 的控制方法。 掌握贷款五级分类的标准和分类的相关内容。 了解我国不 良资产的现状、成因、危害、如何防范和处置不良资产等内容。 银行贷款风险管理体系和贷款风险的控制方法， 贷款五级分类的标准 重 点 和分类的相关内容， 我国不良资产的现状、 我国处置不良资产的方法等 内容。 难 点 银行贷款风险管理体系、 贷款风险的控制方法， 贷款五级分类的标准和 程序，我国不良资产的现状、我国处置不良资产的方法。 教学内容 教学内容如下： 第七章 贷款风险管理 第一节 贷款风险的含义及类型 一、贷款风险的含义 二、贷款风险的类型（按风险产生的原因分） 1、信用风险 2、流动性风险 3、利率风险 4、银行经营风险 5、汇率风险 6、政策风险 7、其它 第二节 贷款风险管理体系 一、贷款授权管理 二、贷款授信管理 三、尽职调查 四、审贷分离制度 五、集体审批制度 第三节 贷款风险控制方法 一、避免风险法 二、减少风险法 三、转移风险法 四、分散风险法 第四节 贷款们五级分类管理 一、贷款风险分类的标准 1、以美国为代表，把贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五级，这种方法是 以风险为依据的贷款分类方法。 2、奥大利亚和新西兰的做法，即按照贷款是否计息，把贷款划分为正常和受损害两 1 部分，而后者又细分为停止计息、重组以及执行抵押保证后收回的贷款。这种分类 方法可以看作以期限为依据的分类方法。 3、一些欧洲国家的做法，这些国家的监管当局一般不对金融机构的资产分类作出规 定，这些国家更倾向于依靠金融机构自身对资产质量的判断和对信用风险采取的措 施。 二、贷款五级的定义及特征 三 贷款五级分类的意义（较四级分类的优势） 1、能客观真实的反映信贷资产的质量，对贷款风险的识别更为超前、科学。 2、实行贷款五级分类有助于商业银行改进信贷管理 3、有助于中央银行的金融监管和商业银行与国际惯例接轨 4 、有助于商业银行按照贷款分类的结果，提留不同比率的贷款损失准备金 四、确定五级分类的主要分析内容 （一）分析借款人与银行往来的历史记录 （二）借款人的财务及经营指标分析 （三）借款人的现金流量分析 （四）贷款的担保分析 （五）借款人的非财务因素分析 （六）对贷款管理进行分析 （七）对借款人的还款意愿进行分析 五、在五级分类中注意以下几方面的问题 （一）关联企业贷款或多笔贷款的分类标准 ( 二) 逾期时间对贷款分类的影响 ( 三) 担保和抵押对贷款分类的影响 六、我国贷款五级分类存在的问题 第五节 不良贷款管理 一、不良贷款的概念 二、我国商业银行不良贷款的现状及特点 三、不良贷款的危害 四、我国商业银行不良贷款产生的原因 五、我国化解存量不良贷款的对策 （一）商业银行自己处置及化解不良贷款 （二）成立资产管理公司化解不良贷款 2 、为什么贷款“五级分类法’’比 “四级分类法”在识别贷款风险方 面更为科学？ 课外作业 3、贷款五级分类的基本定义与特点。 4、银行发放贷款可能会面临哪些风险种类？ 5、我国商业银行产生不良货款形成的原因、避免贷款风险的策略。