贷款风险评估、风险预警.pdfVIP

（贷后）风险评估、风险预警 小额贷款公司客户的风险评估研究 _李洁 ( 二） 风险预警信息 iH 如贷后管理的目的中指出的那样，贷后管理的重点在于及时发现贷款人的 风险点信息，所以在贷后管理中要特别关注贷款人的风险预警信息，这对小额贷 款公司来说具有重要的现实意义。通过相关的财务分析结合非财务方面的信息， 应从以下几个方面关注贷款人的风险预警信息： 1、 经营者层面的风险预警信息 对于客户为法人的贷款人，应关注贷款人的重要股东的变动、高层管理人员 或者关键性岗位上的人员的变动情况，一般情况下，这些人员的变动在一定程度 上说明贷款人的经营状况不太稳定，经营前景也不太乐观，未来的持续的盈利能 力也存在很大的不确定性。另外，还应该关注关键的管理人员是否存在过违规的 操作行为，是否存在重大的个人不良嗜好。这也从一个侧面反映了一个公司的风 貌。对于客户为自然人的贷款人，应该关注贷款人的身体健康、家庭状况是否发 生了重大的改变，贷款人的工作是否稳定等。 2 、 贷款人生产经营层面上的风险预警信息 在生产经营层面上应该关注贷款人是否出现套现或者抽逃资金及进行重大 的财产转移的迹象、贷款人是否存在盲目扩大投资或者经营模式是否发生了重大 调整的现象、贷款人是否存在被兼并甚至出现了破产的迹象。小额贷款公司应该 及时关注这些风险预警信息，因为一旦发生上述这些现象，很有可能会造成发放 出去的贷款收不回来的可能。 3 、 偿还能力不足的风险预警信息 这些风险预警信息主要包括：贷款人的某些到期的债务出现了展期的情况、 贷款人存在拆东墙补西墙的行为、贷款人的一些隐性债务逐歩显露出来，并且很 多隐性债务的到期 R 在该笔小额贷款的到期円之前。出现了上述情况，表明了贷 款人近期现金流非常紧张，偿还短期贷款的能力不足。这就要引起小额贷款公司 的高度重视。 4 、 贷款人财务方面的风险预警信息 贷款人财务方面的预警信息主要包括以前几点：其一，贷款人的现金流结构 和现金流量出现恶化，比如贷款人的银行存款的月余额持续下降等；其二，反应 贷款人盈利能力的财务指标出现恶化，主要表现在贷款人的主营产品毛利率出现 较大的下降、贷款人的销售总额出现大的下降等；其三，贷款人经营规模的财务 指标持续恶化，表现在贷款人的主营业务出现萎缩，贷款人的下游客户出现大量 流失等。这些风险预警信息可以通过关注和分析贷款人的财务指标信息及时了解 到，小额贷款公司应该及时了解贷款人财务方面的预警信息，及时做出相应的应 急措施。 ( 三）借款人的分级制度 为了提高小额贷款公司贷后管理的效率，提倡小额贷款公司对其贷款项目进 行分类或者分级管理，这样便于小额贷款公司根据不同的分类制定不同的贷后管 理措施，提高小额贷款公司的管理效率与效果。一般的分类或者分级依据是贷款 人的基本情况、贷款人的现金流量结构及现金流量、贷款人的财务实力、贷款人 的担保方的担保能力以及贷款人的非财务方面的信息，总之，还是依据贷前对贷 款人的调查的详细数据对贷款人进行分类的。 参照贷款人的贷前调查情况，一般将贷款项目分为五类：正常类、关注类、 次级类、可疑类及损失类。一般情况下，对于正常类和关注类小额贷款公司可以 采取常规的贷后管理措施，而对于后三者，就需要小额贷款公司根据情况，分别 进行重点管理了。 1、 正行类项目的管理 这类项目的客户能够按照合同约定按时偿还本金和利息，没有任何方面的证 据表明该类客户没有能力或者不愿意如期还款。对于此类客户，小额贷款公司采 取常规的管理措施即可。 2 、 关注类项目的管理 这类项目的客户的一般特点是，目前来说有能力也有意愿足额偿还本金和利 息，但是这类客户存在一些可能对该笔小额贷款产生不利影响的风险点，对于这 些风险点应该给予重点关注。 3 、 次级类项目的管理 次级类项目的客户的特征是：其还款能力已经明显出现问题，仅仅依靠其经 营的现金流量已经不足以偿还该笔贷款，即使执行了相关的担保措施仍不能弥补 其贷款损失的情况。 4 、 可疑类项目的管理 可疑类项目的客户具有次级类客户的一般特征，不过，表现更为严重，这类 客户已经确定没有能力按时、足额还本付息，确定会对这笔小额贷款带来重大的 损失。 5 、损失类项目的管理 损失类项目的特征是小额贷款公司已经穷尽一切办法已经确定无法追回本 金和利息的项目，或者说即使能追回也只能追回很小的小部分，这类项目已经不 具备作为贷后项目管理存在的必要。 以上五级分类只是一个大概的模型，具体到每一个小额贷款公司，应该结合 自身公司的情况