医院财务报销管理办法.docxVIP

xxxx医院财务报销管理方法 为加强医院的财务管理，贯彻落实执行《会计法》、《医院财务管理制度》、《医 院会计制度》等相关规定，进一步加强会计核算和财务监督，严格财经纪律，保证医院 报销程序的统一、规范，提高医院资金使用效率，根据国家相关规定，结合医院实际, 制定本方法。 一、支付审批及借款原那么 （一）重大经济事项实行领导集体决策制和责任追究制。医院的各项支出必须严格 按照年度预算执行。 （二）借款原那么：依法办理，违规禁办；预算控制，超支审批。前账不清，后账不 借；程序合规，手续齐全；对公办理，对私禁办。 二、正常报销范围 （-）管理类费用：会议费、培训费、差旅费、招待费、交通费、各类经费、广告 宣传费、办公费用、保安费、绿化费，劳务费等。 （二）运营类费用：工资奖金津贴等人员费用、水电汽费、物业费、日常维修费、 耗材采购、药品采购等。 （三）临床类费用：会诊费、传染费、血费等。 （四）基础建设类费用：设备采购、工程施工费等。 （五）由提取的职工福利费和工会经费中支付的职工福利、工会活动等方面的费用。 （六）其他类费用。 三、医院报销总体流程经办人准备、整理、粘贴报销资料并逐单签字 持报销资料本报经科室负责人、分管院长审签7 交财务科制单会计初审 V交财务科主任、主管院长审核签字 V将审签手续完备的发票等单据交于财务科预算岗进行预算审核 \7制单会计人员审核单据及审批手续是否正