关于金融风险.ppt

非金融类子机构 对于银行持有的非金融类子机构的多数持股或显著少数持股（Significant minority），如果超过某种实质性程度（certain materiality levels），在计算银行资本时，可以加以扣减。 所谓实质性程度（Materiality levels）则根据当事国监管或会计方面的操作惯例。Materiality levels of 15% of the bank’s capital for individual significant investments in commercial entities and 60% of the bank’s capital for the aggregate of such investments, or stricter levels, will be applied. 对于银行持有的低于实质性程度的非金融类投资，可使用（the standardized approach），按风险权重不低于100%计提资本。 * 对非并表机构（DECONSOLIDATED ENTITIES）的投资扣减（ DEDUCTION OF INVESTMENTS） Deduction of investments in deconsolidated entities will be 50% from Tier 1 and 50% from Tier 2. * 新协议适用范围图解 (1) Diversified Financial Group Holding Company Internationally Active Bank Internationally Active Bank Internationally Active Bank Domestic Bank Securities firm (1) (2) (3) (4) * 新协议适用范围图解 (2) (1) Boundary of predominantly banking group. The Accord is to be applied at this level on a consolidated basis, i.e. Up to holding company level . (2), (3) and (4): the Accord is also to be applied at lower levels to all internationally active banks on a consolidated basis. * 新协议结构：Three Pillars Pillar 1：最低资本充足率要求（minimum capital requirement） Pillar 2：对金融机构最低资本充足率与内部评价过程的监管核查（supervisory review of an institution’s capital adequacy and internal assessment） Pillar 3：市场约束原则（market discipline） * 关于金融风险 中国人民大学财金学院 赵锡军 2009-07 北京 * 关于风险 价格或行为的不确定性 因这种不确定性而可能带来的损失 可以是实质性的，也可以是名义上的 受险部分：风险暴露或风险敞口 不同层面：业务层面、资产或负债层面、公司（机构）层面、集团层面、市场层面、国家层面、国际层面 * 风险的分类（机构内部与外部） 信用风险（违约风险） 流动性风险 操作风险 市场风险 1）利率风险 2）汇率风险 3）价格风险 4）其他市场风险 系统性风险 个别风险 * 风险管理 定义：为减少风险暴露进行效益/成本权衡而采取的行动（包括不采取行动在内）称为风险管理。 * 风险管理理念 事先防范： 技术手段、制度措施、金融监管 事后弥补： 储备计提、风险资本配备 两者结合 * 风险管理的步骤 第一步 风险识别 1）规避风险 第二步 风险评估 2）防范和控制风险 第三步 风险管理技术的选择 3）承受风险 4）转移风险：保险、 风险分散化和对冲 第四步 实施 第五步 检查 * 风险控制：基本技术 资产/负债管理 主要用于利率风险控制 风险价值（VaR-Value at Risk) 资本充足率要