企贷审批中心业务规程概述.ppt

关联交易涉及的业务和金额，分析关联关系对主体企业产生的重要影响； 列示企业全部银行融资明细，包括授信额度、实际余额（贷款、承兑、承兑保证金），抵押担保方式，其中我司担保的余额，合作历史情况。 第三十页，共四十七页。 计算项目EBITDA、EBITDA/收入、银行融资/EBITDA； 要求：上述数据要详细列明利息支出、所得税、折旧、摊销的金额，在项目调查报告中说明。银行融资包括银行长短期借款及应付票据敞口部分。 第三十一页，共四十七页。 常用的财务分析指标 对被担保人的经济实力进行评审应主要审查被担保人的以下要素： （一）?实有净资产，反映企业所能承受增加债务的能力。计算公式为： 实有净资产=资产总额-负债总额-待处理资产损失； 第三十二页，共四十七页。 （二）?有形长期资产，反映企业相对稳定的承债能力以及生产后续能力和规模。计算公式为： 有形长期资产=固定资产净值+在建工程+长期投资； 第三十三页，共四十七页。 第一页，共四十七页。 反担保措施 （一）、反担保措施的设计 反担保措施的制定主要在实地查看阶段落实，通过调查了解企业可用于抵押/质押的各种资产、权利，与企业主要管理人员的沟通设计反担保措施。对于审批通过的担保项目，由项目经办人严格按照审批意见逐一落实要求的反担保措施。 第二页，共四十七页。 （二）、反担保措施的种类 包括财产抵押、财产或权利质押、单位或个人的保证、保证金、账户控制、资金监管、封闭运行以及其他方式等。可根据申保企业和项目的实际情况，采用一种或几种反担保措施。对于公司认可的优质的客户，可以适当放宽反担保措施的要求。 第三页，共四十七页。 （三）、担保项目必需的反担保措施 1、10%履约保证金 被担保人按担保额10%（最低比例）交存履约保证金。 2、法定代表人无限连带责任反担保 被担保企业法定代表人、个人大股东或实际控制企业的其他个人，提供无限连带责任反担保（包括但不限于被担保企业法定代表人、总经理、其他人）。 3、根据需要按我司规定提供第三方自然人保证反担保。 第四页，共四十七页。 （四）、抵押或质押反担保 1、应提供的材料 ①抵押物、质押物清单； ②抵押物、质押物权利凭证； ③抵押物、质押物评估（报告）资料（在贷款批准前可先做预评估，批准后落实）； ④保险单（项目批准后）； 第五页，共四十七页。 ⑤抵押物、质押物为共有的，提供全体共有人同意抵（质）押声明； ⑥股东会/董事会同意抵（质）押决议； 第六页，共四十七页。 2、抵押或质押反担保的要求 ①采用抵（质）押反担保的，按照中华人民共和国担保法的规定执行，并按法律规定办理有关手续。抵（质）押物应由我公司认可的专门评估机构做出评估。 第七页，共四十七页。 ②不动产抵押，抵押物足值的，抵押率不高于70%（不动产抵押价值按市场价格计算）；用可转让动产抵押，抵押率（按净值计算）不高于50%；有期货价格参考的比如粮食、金属等动产抵押/质押率可以不高于80%；收费权、应收账款、债券、营运车牌等权利质押，质押率（按核实后的净值计算）不高于70%；股权质押，质押率（按投资额计算）不高于50%。 第八页，共四十七页。 ③抵押物需要保险的，应由抵押人向抵押物所在地的保险机构投保，明确本公司为保险第一受益人。其投保额不得低于抵押物的总价值，投保期限要长于担保期限。保险单正本交本公司保管。 ④采用质押反担保的，项目经办人对质押反担保的质物应严格审查。动产质押的质物应是易封存、易保管、易变现的动产。权利质押应认真辨别权利凭证的真伪，并请有关部门予以鉴证。 第九页，共四十七页。 ⑤项目经办人要对抵（质）押反担保加以判断，对法律明确规定无效的抵押、质押（比如无法办理登记手续），不得再设计办理抵（质）押反担保手续，应请示法律人员采取其他控制措施。 ⑥本公司应取得抵（质）押登记部门发放的《他项权利证书》或经抵（质）押登记部门签章的《抵（质）押登记表》等证明文件。 第十页，共四十七页。 ⑦抵（质）押期间，抵（质）押物原始权利凭证、他项权利证书保险单正本、合同等重要凭证应交本公司专人保管。 ⑧移交本公司保管的质物，由质押双方或加监管第三方办理移交手续（附质押物品详细清单），由本公司或监管第三方核实后由专人专库保管，不得动用。 第十一页，共四十七页。 ⑨本公司负有妥善保管质物的义务。因保管不善致使质物丧失或者毁损的，应承担责任。非因本公司保管措施而质物有明显减少的，应及时通知出质人，并要求追加提供相应的反担保措施。 第十二页，共四十七页。 ⑩规范抵/质押反担保的办理 根据《担保法》、《物权法》的规定，登记生效的抵/质押必须办理登记手续，比如土地、房产、车辆、设备、存货等。对不清楚是否属于登记生效的抵/质押，经办人员要咨询公司法务人员，按批准的法律意见办理。凡涉及登