附录：债券承销业务工作底稿目录.xlsVIP

第六部分 发行与承销 第五部分 受托管理文件 第四部分 发行上市文件 第三部分 申报及审核文件 第二部分 立项内核文件 第一部分 尽职调查底稿 项目名称 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX（请填写项目全称） 编号 目录 状态 索引号 复核 备注 制定依据 其他 第一部分 尽职调查业务工作底稿 — 第一章?? 发行人基本情况调查 《尽调指引》第八条 1-1 发行人历史沿革、股权结构、控股股东及实际控制人的情况 《尽调指引》第十条 1-1-1 发行人历史沿革、股权结构 《尽调指引》第十条 1-1-1-1 发行人自成立以来的历次工商变更登记文件 1-1-1-2 发行人的股权结构图（向上披露至实际控制人） 发行人设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料 1-1-1-3 发行人的股东名册（若发行人为上市公司则提供报告期末的前十大股东名册） 1-1-1-4 1-1-2 1-1-2-1 1-1-2-2 1-1-2-3 1-1-2-4 控股股东诚信情况（包括中国证监会证券期货市场失信信息公开查询平台、中国人民银行征信系统、全国企业信用信息公示系统、国家税务总局的重大税收违法案件信息公布栏、最高人民法院失信被执行人信息查询平台显示的该控股股东的诚信状况） 1-1-3 1-1-3-1 1-1-3-2 1-1-3-3 1-1-3-4 1-2 发行人对其他企业的重要权益投资 XXXX公司基本情况（主要子公司、有重要影响的参股公司、合营企业、联营企业分别列示） XXXX公司营业执照、公司章程（主要子公司、有重要影响的参股公司、合营企业、联营企业分别列示） 1-3 发行人的经营范围及主营业务 《尽调指引》第十条 1-3-1 1-3-2 1-3-3 发行人所从事的主要业务、主要产品（或服务）的用途、所在行业状况及发行人面临的主要竞争状况、经营方针及战略的说明或相关访谈记录 1-3-4 对发行人采购模式、生产或服务模式和销售模式的相关访谈记录 1-3-5 报告期内的主要供应商（前五大）采购金额及占比情况说明 1-3-6 报告期内的主要客户（前五大）销售金额及占比情况说明 1-3-7 1-3-8 报告期内的收入明细表（按产品、业务分类） 1-3-9 报告期内的主要产品（服务）产能、产量、销量、销售收入变动情况、原材料及能源供应变动情况说明 1-3-10 与业务相关的情况，如报告期业务收入的主要构成及各期主要产品或服务的规模、营业收入，报告期内主要产品或服务上下游产业链情况 1-4 发行人的公司治理及内部控制 1-4-1 发行人组织结构和公司治理结构 1-4-1-1 发行人现行有效的公司章程、会议记录、会议决议、咨询律师或法律顾问的记录 1-4-1-2 发行人的组织结构图 1-4-1-3 发行人现任董事、监事、高级管理人员的情况说明（至少包括姓名、现任职务及任期、从业简历、兼职情况、持有发行人股份和债券的情况） 1-4-1-4 报告期内董事、监事、高级管理人员的任职批准文件 1-4-1-5 1-4-2 内控制度 1-4-2-1 三会（股东(大)会、董事会、监事会）议事规则（如有） 1-4-2-2 发行人法人治理结构及相关机构最近三/二年内运行情况的说明及结论性意见 发行人股东会或股东大会（或者法律法规规定的有权决策机构）、董事会（如有）、监事会（如有）的议事规则，关注发行人法人治理结构及相关机构最近三年内的运行情况 1-4-2-3 报告期内重大事项有关的三会会议记录、会议决议 1-4-2-4 发行人内部管理规章制度清单及制度文件 内部要求 1-4-2-5 1-4-2-6 访谈管理层及员工的记录 1-4-2-7 咨询审计机构的记录 1-4-3 发行人独立性 1-4-3-1 1-4-3-2 1-4-3-3 主要关联方资料及重大关联交易业务合同（原则上关联交易金额占当期同类交易金额比例超过10%的应提供） 1-4-3-4 关联交易决策权限、决策程序、定价机制有关的管理制度 1-4-3-5 第二章?? 财务会计信息 2-1 财务报表基本范围 《尽调指引》第十一条 2-1-1 发行人报告期内的财务报表和审计报告 2-1-2 2-1-3 2-1-4 2-1-5 项目组人员对发行人报告期内财务报表的查阅记录及对财务指标的分析底稿 2-2 比较分析 2-2-1 项目组对发行人最近三/二年及一期的主要会计数据和财务指标比较，以及发生重大变化的原因分析（应当重点关注发行人近三年的流动比率、速动比率、资产负债率、利息倍数〔(利润总额+利息费用)/利息费用〕、贷款偿还率(实际贷款偿还额/应偿还贷款额)、利息偿付率(实际支付利息/应付利息)等财务指标） 2-2-1-1 分析报告期内各期营业收入的构成及比例，分析营业收入的增减变动情况及原因； 2-2-1-2 分析报告期内各期主要