财务共享中心票据传递规范全新.docVIP

财务共享中心票据传达规范崭新 财务共享中心票据传达规范崭新 财务共享中心票据传达规范崭新 票据传达流程及有关审察规范 版本 A/0 实行日期 第 1 页共 页 5 编制人 更 改 记 录 处 数 改正依照 改正人 改正日期 校订版 审察人 赞同人 1. 总则 依照企业财务共享中心建设指导建议，依照 业务模块区分，为保证项目经营活动及时、 高效的进行，对所属企业的财务票据传达及有关审察进行规范。 2. 合用 （以下简称“中心”）票据传达及有关审察业务。 说明“票据收集人”是指由项目企业选定、经财务部门培训，担当项目企业“付款、报销票据及有关财务 资料”一致收集传达，并能达成少量与财务有关工作的财务对接人。 “财务负责人”是指财务共享系统下，各项目企业指定的分管财务负责人，对票据收集人的票据进行审察，手续不完满、资料不齐备或许有误的予以退回的人员。 “财务资本岗”是指分管项目企业资本收付的资本专员。“财务核算岗”是指票据的最后接收人，负责接收票据进行账务办理。“预审”由票据收集人（亦是财务工作对接人）达成，审察内容 包括但不限于：内容填写能否完满、大小写金额能否一致、发票能否 盖印、发票金额能否与入库单等附件金额一致、署名手续能否达成等。 （预审能力与票据收集人的财务专业知识掌握程度有关，增加票据收集人的预审工作要求，是为了降低后期审察退票的概率。） 内容 4.1票据异地传达及审察流程图及流程说明。 项目企业票据传达及 流程一示例图 - 票据收集人①由报销人交由收集人票据报销人 ②（预审报销单）（依照规范填写报销单） 华中地区事业部 财务共享中心票据传达流程及有关审察规范 HZ–QECX/CW002-2015 版本 A/0实行日期 2015年代日 第 2 页共 页 5 ②预审经过 ③审察不 ○ 报销款支付票据报销人 8 一致时间 经过，予 邮寄 以退回 审察署名，审察不 审批不经过 经过予以退回。 予以退回。 财务负责人 （审察票据）  部门领导 （审察署名） ④审察经过 款项结算  ⑤核查资料有误， 退回财务负责人。  审察署名。 ⑦资料不齐备、有误。 财务资本岗 企业领导 （依照票据付款) 退回至财务负责人，由其 （审察署名） 联系收集人补齐。 ⑥结算成功 账务办理 财务核算岗 (票据入账、整理、装订、归档） 审察传达流程说明： ①报销人依照有关要求，仔细填写报销票据，规范贴票，经部门领导、企业领导审察无误，及时交由票据 收集人。 ②项目企业票据传达采用两种方式：人工或邮寄。邮寄方式选择顺丰快递以保证财务资料的安全及快捷。 采用人工传达方式若传达人非票据收集人，票据收集人和传达人、财务负责人应分别在《财务凭据签收单》（模板详见附件）上署名确认，以便分清责任。无论哪一种方式传达，第一接收人均为项目企业分管财务负责人（估量岗），财务负责人收到票据封包后应盘点数量，并在《财务凭据传达单》上登记及签收，假如 票据数量与《财务凭据传达单》不符，财务负责人按实质签收，差异在签收当日或第二天反应给项目企业票据收集人。 （对于“传达频次”：经过财务集中后实行后的经验数听闻明，最正确传达频次是每个月两次，时间分 别为月初和月中。） ③项目财务负责人对票据进行审察及整理，并将审察结果及整理情况在《财务凭据传达单》上注明。凡审 核经过的票据，项目财务负责人依照项目企业资本及估量控制情况，确定能否即时付款亦或暂缓付款；凡 华中地区事业部 财务共享中心票据传达流程及有关审察规范 HZ–QECX/CW002-2015 版本 A/0实行日期 2015年代日 第 3 页共 页 5 审察未经过的票据，项目财务负责人可依照业务情况确定能否办理票据退回；凡有异议未经过审察、亦未办理退回的票据，由项目财务负责人与项目企业联系进行拯救，使其满足审察要求。 需要办理退回的票据，由项目财务负责人盘点封包。以邮寄方式退票的，由财务负责人或指定人员办 理邮寄；以非邮寄方式退票的，由项目财务负责人自行办理。退回时候应填写《财务凭据退回单》，退票 收件人必定为对应项目企业票据收集人。 ⑤财务资本岗发现单据有误或许资料不齐的，财务资本岗将凭据退回项目企业财务对接人，由项目企业财 务对接人联系票据收据人补齐资料或许从头填写报销单。 ⑦对于已经付款，财务核算岗发现单据有误或许资料不齐的，财务核算岗应及时见告项目企业财务对接人，由项目企业财务对接人联系票据收据人补齐资料或许从头填写报销单。对于不予配合的票据收集人，财务负责人有权从下次报销款中予以扣除。 （对于“票据收集人的职责及工作内容”的解说：票据收集人是项目企业依照财务管理模式改正而选定的财务工作对接人，该对接人主要对项目企业负责，但波及财务有关业务需要财务部门负责培训。对于北 控水务企业手下的项目企业来说，财务共享还是个新事