公司资金备用金管理制度.docxVIP

公司资金备用金管理制度 为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理,规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算,减少资金损失,特制定本。 一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。二、备用金范围 1、采购员零星采购备用金; 2、个人因公出差零星开支备用； 3、经常性的零星开支备用金; 4、项目兼任财务人员备用金； 5、其他备用金. 三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务 ,从而提高工作效率， 但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现,将严肃处理. 四、备用金借款和报销手续程序 1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实