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财务报销单的填制方法 胡东年 第一页，共三十页。 第一部分 差旅费报销流程 填制报销单 附：出差申请表 借款单 主管单位 领导审核 财务会计审核 财务负责人 审批 公司董事长 或总经理审批 出纳付款 第二页，共三十页。 差旅费报销标准（单位：元/天） 住宿标准 副总 部门副部长 普通员工 直辖市、省会、沿海开放区、特区 280 220 180 中型、地级城市 240 180 140 县级市、县、镇级以上 200 160 120 第三页，共三十页。 交通工具选择和费用标准 1、副总以上职级可乘坐飞机。 2、部长和特聘工程师职级可乘坐火车软卧。 3、其他员工乘坐火车硬卧或汽车。 4、交通应采用公共交通工具，凭票报销，出租车不予报销。 5、副总级以上职级出差交通费用可实报实销。 6、参加各种会议、培训班、学习班的人员，凭会议票据报销。 7、自备车出差，路桥及车场费用按实际发生给予报销，油费凭加油油票，以0.8元/公里为限计算油费总额。 第四页，共三十页。 出差补助 1、乘坐火车、长途汽车、轮船三等舱以下的，连续超4小时，早餐10元，中餐和晚餐各20元。 2、乘坐汽车单程在4-6小时以内或当天往返时间在6-8小时以内，伙食补贴20元。 3、本市区域内或丽水地域内原则上回公司就餐，无法回公司需在外就餐的，午、晚餐补贴标准10元/餐。 4、有本公司招待费产生或对方单位招待，