35770-2022合规管理体系 要求及使用指南标准及内审员培训教材.pdf

35770-2022合规管理体系 要 求及使用指南标准及内审员培 训教材 作者 ：李柏伦 2 02 1.08 . 19 目 录 1.GB/T 35570-2022标准制定背景和意义 2 .GB/T 35570-2022标准认证的重要意义 3.GB/T 35570-2022标准主要内容 4 .GBT35770-2022体系标准的应用 5.GBT35770-2 022标准条款内容详细解释 6 .内部审核步骤及内部审核技巧 1.标准制定背景和意义 ISO组织于202 1年发布ISO 3730 1:202 1 《合规管理体 系 要求及使用指南》 ，编制的主要目的是为了保证合规管 理体系的可用性 ，即保证组织建立的合规管理体系有效并 正常运行 ，能够为组织的合规管理发挥作用。 我们国家等同采用ISO 3730 1:202 1发布GB/T 35770- 2022 《合规管理体系 要求及使用指南》 ，实施后全部代 替 GB/T 35770-20 17。 1.标准制定背景和意义 近年来 ，全球贸易关系愈加复杂 ，全球产业链 进入深度调整与重构时期。 在国家层面 ，各国建立了严格的合规监管制度 ， 监管机构加强了立法深度和执法力度 ，引导和督促 企业实施更加主动的合规经营。 1.标准制定背景和意义 在国际层面 ，联合国、经济合作与发展组织、世界银 行集团、非洲开发银行集团、亚洲太平洋经济合作组织、 国际商会等国际性组织相继制定全球性契约、指南和指引 等 ，对合规管理核心问题形成国际共识 ，在相关贸易活动 中对不合规行为实施联合惩戒。合规已经成为各类组织成 功和可持续发展的基础。 2 .标准认证的重要意义 GB/T 35770的制定对于各类组织的合规管理能力建设、 政府监管活动、国际贸易交流、沟通合作改善等具有重要的 意义。 一是为各类组织提高自身的合规管理能力提供系统化方 法 ，它采用PDCA理念完整覆盖了合规管理体系建设、运行、 维护和改进的全流程 ，基于合规治理原则为组织建立并运行 合规管理体系、传播积极的合规文化提供了整套解决方案。 2 .标准认证的重要意义 二是为监管机构和司法机构采信组织的合规整 改计划、合规管理体系实践提供参考依据 ，监管机 构和司法机构在对组织违反相关法律的行为作出处 罚时 ，可以将组织的合规管理体系运行情况作为衡 量处罚力度的一个考量因素。 2 .标准认证的重要意义 三是为便利全球范围内相关方之间的贸易、交 流与合作提供了通用规则 ，各类组织可以通过声明 符合GB/T 35770或者获得依据GB/T 35770所进行 的认证 ，在相关方之间传递信任 ，进而为贸易、交 流与合作提供便利。 3 .标准主要内容 GB/T 35770规定了组织建立、运行、 维护和改进合规管理体系的要求 ，并提供 了使用指南 ，适用于全球任何类型、规模、 性质和行业的组织。 3 .标准主要内容 （一 ）组织环境 组织所处的环境构成了组织赖以生存的基础。 这些环境既涉及法律法规、监管要求、行业准则、 良好实践、道德标准 ，又涉及组织自行制定或公开 声明遵守的各类规则。 3 .标准主要内容 （二 ）领导作用 领导是合规管理的根本 ，对于整个组织树立合 规意识、建立高效的合规管理体系具有至关重 要的作用。 3 .标准主要内容 （三 ）策划 策划是预测潜在的情形和后果 ，对于确保合规 管理体系能实现预期效果 ，防范并减少不希望 的影响 ，实现持续改进具有重要作用。 3 .标准主要内容 （四 ）支持 支持是合规管理的重要保障 ，对于合规管理体 系在各个层面得到认可并保障合规行为实施具 有重要的支持作用。 3 .标准主要内容 （五 ）运行 运行是立足于执行层面 ，策划、实施和控制满 足合规义务和战略层面规划的措施相关的流程 ， 以确保组织运行合规管理体系。 3 .标准主要内容 （六 ）绩效评价 绩效评价是对合规管理体系建立并运行后的绩 效、体系有效性评价 ，对于查找可能存在的问 题、后续改进合规管理体系等具有重要意义。 3 .标准主要内容 （七 ）改进 改进是对合