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商业银行经营管理 主讲人：赵明 第一页，共三十一页。 第三章：商业银行现金资产业务 第二页，共三十一页。 3、商业银行流动性管理 2、商业银行头寸资金管理 1、商业银行现金资产概述 第三页，共三十一页。 现金资产：指商业银行持有的现金及与现金等同的，可随时用于清算支付的资产，是商业银行流动性需求的第一道防线，具有高流动性和低盈利性的特点 第一节：商业银行现金资产概述 第四页，共三十一页。 1、库存现金 2、在中央银行的存款 3、存放同业存款 4、在途资金 现金资产的构成 法定存款准备金 超额准备金 第五页，共三十一页。 现金资产的作用 1、保证清偿力的需要 商业银行是企业，是以追求利润最大化为目标的，这就要求商业银行在安排资产结构时，尽可能持有期限长，收益较高的资产。 2、保证流动性的需求 商业银行在经营过程中会面临各种复杂的经营环境，从商业银行经营的安全性和盈利性出发，商业银行应当不断调整资产负债结构，保持应有的流动性。 第六页，共三十一页。 现金资产的管理原则 1、总量适度控制原则 2、流量适时调节原则 3、安全防范原则 第七页，共三十一页。 第二节：商业银行头寸资金管理 头寸：头寸也称为头衬就是款项的意思，是金融界及商业界的流行用语。如果银行在当日的全部收付款中收入大于支出款项，就称为多头寸，如果付出款项大于收入款项，就称为缺头寸。对预计这一类头寸的