财务共享系列实施工具FSSC运营管理制度（审批管理办法）.docVIP

第PAGE 10页 共 NUMPAGES 10页 财务共享服务中心 财务共享服务中心运营管理制度 编号：GDC-GD06-07-07 年 年 月 日实施 年 月 日发布 时效管理办法 文件起草人： 版权声明 本文档包含属于某公司专有的和机密的信息。应采取适当措施对本文档予以严格保密。未经书面同意，不得泄露部分或者全部内容给任何第三方。 文件编号 拟制/修改日期 拟制/修改人 操作 生效日期 修改记录 新建 目 录 TOC \o 1-4 \h \z \u 版权声明 2 1．目的 5 2．适用范围 5 3．财务共享服务中心的时效定义 5 3.1时效及时效报表 5 3.2单据库存及库存报表 5 4．时效管理 5 4.1 时效目标管理 5 4.2 时效报表编制 6 4.2.1 报表编制要求 6 4.2.2 报表发布流程 7 4.2.3 时效报表内容与取数要求 7 5．单据库存管理 8 5.1 单据库存目标管理 8 5.2 库存报表编制 9 5.2.1 报表编制要求 9 5.2.2 报表发布流程 9 5.2.3 报表内容与取数要求 10 6．制度说明 11 1．目的 为了规范管理财务共享服务中心的业务运营，合理量化财务共享服务中心的运营时效，科学统计财务共享服务中心在流程各环节所用时间及表单积压数量，特制定本制度。 2．适用范围 本制度适用于财务共享服务中心时效管理。 3．财务共享服务中心的时效定义 3.1时效及时效报表 时效是指业务处理的时间效率，反映每个流程环节中业务处理所需要的时间。统计及反映各流程环节时效情况的报表即为时效报表。 3.2单据库存及库存报表 单据库存是指在每个流程节点上的业务量，包括实物单据的数量和系统中的表单数量。统计及反映各流程节点单据库存情况的报表即为库存报表。 4．时效管理 4.1 时效目标管理 时效目标值是每笔业务从本环节流程发起到本环节流程关闭所用的时间目标值。 评价频率：时效评价每季度进行一次，在每季度结束后次月的 15日前需完成上季度的时效评价。 时效目标： 表4-1 时效目标 时效目标表 考察内容 考察岗位 说明 时效目标 评价人 单据接收 FSSC扫描岗 有扫描点：从员工提交实物单据到FSSC扫描岗接收； 无扫描点：从当地票据接收员收到票据，到FSSC扫描岗接收 有扫描点： 1个工作日 无扫描点： T+3+1个工作日(T为约定的邮寄时间) 绩效支撑岗 扫描上传 从FSSC扫描岗接收单据到扫描并上传影像完成 1个工作日 绩效支撑岗 单据邮寄 有扫描点：单据扫描上传后，到整理汇总邮寄至财务共享服务中心确认接收 无扫描点：已在单据接收考核 每月两次或者一次 绩效支撑岗 单据移交 从单据扫描上传完成到分类整理移交至FSSC归档岗 1个工作日 绩效支撑岗 单据审核 FSSC核算岗 从接收审核任务到审核完成 3个工作日 绩效支撑岗 单据复核 FSSC复核岗 从接收复核任务到复核完成 3个工作日 绩效支撑岗 出纳付款 FSSC出纳岗 银企互联：从复核完成到付款制单成功 非银企互联：从复核完成到付款成功并确认 银企互联：1个工作日 非银企互联：3个工作日 绩效支撑岗 凭证稽核 FSSC稽核岗 从会计凭证顺号完成到单据稽核完毕 10个工作日 绩效支撑岗 打印凭证 FSSC归档岗 从复核完成到打印会计凭证 10个工作日 绩效支撑岗 匹配顺号 从打印会计凭证完成到会计凭证与实物单据匹配并顺号完成 20个工作日 绩效支撑岗 单据归档 从稽核完成到装订成册并妥善保管在财务共享服务中心档案室 5个工作日 绩效支撑岗 档案上交 从档案存放到财务共享服务中心档案室到移交总经办档案处 3年 绩效支撑岗 注：为了保持归档岗格式整齐，将凭证稽核单独放置。实际操作中，凭证稽核在匹配顺号和单据归档之间。 4.2 时效报表编制 4.2.1 报表编制要求 时间要求：时效报表每季度发布一次，绩效支撑岗每季度结束后的次月14号前从电子报账系统导出上季度时效数据，从相关人员处获取手工时效数据，进行分析处理及总结后，编制完成时效报表，并在当日下班前将报表提交至综合处处长复核后，报财务共享服务中心主任审批，审批通过后一个工作日内由绩效支撑岗发布。 规范性要求：报表编制内容必须准确完整、真实可靠，采用统一的报表模板，在保证质量的前提下，在规定时间内完成编制并如期报送。 4.2.2 报表发布流程 图4-1 时效报表发布流程 流程描述： 绩效支撑岗从系统中导出上季度相关时效数据，从相关人员处获取手工时效数据。 绩效支撑岗根据取数，编制时效报表并发送综合处处长。 综合处处长负责对时效报表