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巡视检查财务有关重点事项 第一篇：巡视检查财务有关重点事项 巡视检查财务有关重点事项 1、发票类 严禁出现的发票：洗浴类、旅游景点发票、会所、度假村、休闲 中心发票，理疗保健、运动健身和会所、俱乐部会员、高尔夫等各种 消费卡发票，超市购物卡发票。 登记备案的发票：3000 元以上单笔或连号的餐饮发票，大额烟酒， 高档烟酒发票。 需要重点关注的发票：会议费、培训费报销是否履行相关的程序， 单据是否合规，是否存在以会议、培训名义公款消费，公款消费的行 为；以公款购置百科全书、中外名著、古籍文献等与工作无关的图书； 公车私用，在单位报销个人用车费用。 2、领导人员年薪及职务消费 统计 2013-2015年领导人员收入台账，包括预支工资、兑现、奖 金、津贴补贴等各项收入。段级领导人员违规乘坐飞机头等舱、公务 舱，高铁一等座。 各单位 10月 12 日前，按时上报审计部自查清单，单位领导、财 务主管签字，公司制定方案后统一整改。 注：发票自查表统一用excel表格制作，注明时间、凭证号、发票 号、报销人及事由、报销金额。 第二篇：印刷企业检查重点事项 对印刷企业执法检查有关事项 印刷企业经营范围有三个种类：出版物印刷、包装装潢印刷（含 专项包装）、其他印刷品印刷。其中出版物印刷企业由市局直属管理， 我们局管理的是包装装潢企业、其他印刷品企业，还有打字复印店。 《印刷业管理条例》规定，出版物包括：报纸、期刊、书籍、地 图、年画、图片、挂历、画册及音像制品、电子出版物的装帧封面等。 包装装潢印刷品范围包括：商标标识、广告宣传品、作为产品包 装装潢的纸、金属、塑料等的印刷品。我们一般说的广告宣传品是指 商场超市、企业等散发的推广或者促销产品的广告宣传页。还有一种 就是广告经 营者委托 印刷的广 告宣传品 （如 DM 广告《百盛信 息》,DM 是指固定形式的或者直接性的广告信息，不通过其他媒体转 载）。 其他印刷品范围包括：文件、资料、图表、票证、证件、名片等。 需要说明的是，其他印刷品中的文件、资料如果印刷的单份没有问题， 一旦把多份文件或者资料（如领导讲话、总结、红头、单位信息等） 装订成册，其性质就改变了，就变成了内部资料性出版物，不再是其 他印刷品的范畴。 印刷经营活动包括：经营性的排版、制版、印刷、装订、复印、 影印、打印等。 有带注册商标的（R 带圆圈），同时要求提供商标注册证复印 （加盖注册所在地工商管理部门的签章）。有一样不能提供，则视为 违法。 顺便说下广告宣传品。一般的广告宣传品象前面提到商场超市、 企业委托印刷的，只要能提供对方的工商执照复印件就可以了，如果 是接受广告经营者的委托印刷广告宣传品（如《百盛信息》等），印 刷企业还应当提供广告经营者的广告经营资格证明（工商部门核发 的）。 以上项目在检查中有一样不能满足要求，则可以根据《印刷业管 理条例》有关规定予以处罚。 再说其他印刷品企业的检查。如果印刷企业经营范围是其他印刷 品，在进入该厂检查之前就要心中有数，因为其他印刷品印刷企业， 除去超范围经营之外，问题不大好找。一定要注意在检查抽样时，看 其是否有印刷的“有价票证、无价票证，或者有单位名称的介绍信、 工作证、会员证、出入证、学位证书、学历证书、学业证书等专用证 件”，这些印刷品必须有印刷委托方的委托印刷证明，其他如文件、 资料、图表、联单、名片等则不需要对方的委托证明。如果以上票、 证印刷企业不能提供委托印刷证明即为违规承印。 另外需要注意的是，无论让印刷厂提供哪种证明，包括委托方的 工商执照、身份证复印件、商标注册证复印件、委托印刷证明等，一 定要印刷厂现场提供，因为按规定所有手续都应该在印刷品承印前索 要齐备，有的企业会说“这些材料都有，我去给拿”，印验证、印刷 品保管、印刷品交付、残次品销毁制度，印刷企业按规定除应悬挂制 度本身外，还应该将五项制度落实到具体的本子上，建立相应的五个 登记薄。这一项要求除个别印刷厂外，大多都没有建立。按照规定五 项制度不建立只能警告或者停业整顿，或者吊销许可证，没有罚款一 项。五项管理制度在检查时虽然不作为重点，也应该要求印刷企业建 立健全起来，同时在检查笔录上也可以体现五项制度落实的情况。如 果个别印刷厂自认为没有违法行为，或者准备周全，表现出态度不好 或者不配合工作，检查时可以以五项制度未建