出差费用报销制度.docx

出差费用报销制度 在各单位出差管理制度中，各员工的出差费用的相关制 度是以控制成本为基础，制定出相应的报销制度。以下是出 差费用报销制度的范本，可供参考。 为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程 序，结合本厂的实际情况，特制定本制度。 一、报销范围： 本细则适用于因工作需要出差报销的人员。 二、出差审批办法： 1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款， 出差前均应填写出差申请单明确出差任务、出行路线、逗留 时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、 分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应 按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报 销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核 依据。 1 / 4 如要借款，应填写领款单，根据出差申请单确定借款金 额。领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财 务部实行前帐不清、后帐不借的原则。 2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写差旅费报销单，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签 字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以 报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出 租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。 二，差旅费报销原则 市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助 费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。 住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计 算报销，没有正式发票的均不给报销。 车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报 销，没有正式发票均不给报销。 2 / 4 出差人员应在回公司后 15 天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。 差人出员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的 地，未发生车船票;只按规定报销出差各项补贴。 出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机， 其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。 三、差旅费报销有关注意事项 1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职 称、出差事由、起讫时间及地点。 2、差旅报销按财事字[1997]第 011 号文件规定办理， 出差人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软 席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及 住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿 基本标准执行。 3、出租车票按规定一般不予报销;特殊情况确需乘坐出 3 / 4 租车的需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方 可报销。 4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话 通知的须在出差事由中注明。 5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。 6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅费中报销。 7、订票手续费不得超过车船等票价的 15%，退票费不予报销。 8、车票遗失的须书面说明情况 (注明乘坐的交通工具、起迄地点、时间、票价等)并由审批厂长签字证实，由会计人员按照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。 四、本规定从 20xx 年 7 月 1 日起执行。本厂应参照本制度，制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行。 出差报销管理制度 销售出差管理制度 4 / 4