建筑工地财务操作流程.docx

第 PAGE 第 PAGE 1页，－共 3 页 财务操作流程工作安排 【2 】 一、 材料账务操作流程：（材料帐） 1、 各工地班组长依据工地须要购买的材料,填写材料申报单,签字,交由采购员购买. 2、 货到工地现场,由工地班组长验收（务必让各供货商供给送货单）,两边签字. 3、 班组长依据收货单,将本批购进的材料做大体的分类,填写材料结算表.并实时交于采购员,确认,签字！ 4、 采购员将材料结算单附（收货单（购货原始凭证）给引导审批签字. 5、 此后,将此凭证交与管帐处. 6、 管帐依据此结算单进行账务处理.处理如下： A,.依据此结算单,电脑入账,按工地分类！输入本批购进的材料名称,规格,数目. B.做记账凭证,将材料结算单及其原始凭证附于记账凭证后. C.结算方法： a .长期合作的固定供给商： 成立专门的应收账款往来账簿,在账簿上作记载.便利对账结账时, 对资金往来情形一目了然.（此类客户结算方法,平日为为月末分批分量或年关一次性结算,以现金或承兑方法结算）. b.个别户或散户的暂时供给商（现金付出的）： 由采购员当时结算的,登记账簿,设立现金流支账簿,做好登记. （此账务处理的利处：操作便利,往来账目清楚,便利引导对料, 对账以及供给商结算,不易出错！须要各工地班组长.施工员.采购员. 财务互相合营！） 二、 现金日常零碎流支账务处理： 此类流支分为： 1、在建工程