破产管理人的法律责任.docx

赢了网 赢了网 法律咨询 法律咨询 遇到公司法 问题？赢了网律师为你免费解惑！访问 破产管理人的法律责任 所谓破产管理人，是指破产程序开始之后，接管破产财产并负责对其清理、管理、估价、处分和分配的专门机关。破产管理人法律地位至关重要，因为其直接掌管破产财产，关系到破产目的的最终实现。可以说， 破产管理人是“公共鱼塘”的守护神，债权人最终能否得到公平的清偿， 破产程序（包括破产清算和破产重整、和解）能否顺利进行，都取决于破产管理人对“公共鱼塘”的守护或管理程度。因此，各国和地区破产法中对破产管理人在规定其应当履行什么样的职责的同时，[3]还规定了当破产管理人不适当履行职责应当承担什么义务和法律责任。我国《企业破产法》第 25 条也详细列举了破产管理人的职责，但是，对于破产管理人的义务和法律责任，规定得不够详细和系统。为了确保破产管理人正当合法履行职责，保证破产程序的顺利和有效进行，有必要明确和强化破产管理人的法律责任。 一、破产管理人承担法律责任的基础 2004 年联合国国际贸易法委员会《破产法立法指南草案》第 409 段指出：除具体职责和职能外，破产法还经常对破产代表规定某些一般性义务。所谓义务，是破产法对破产管理人履行职责的基本要求，同时也是破产管理人违反履行职责要求应当承担法律责任的基础。综观各国破产法的规定，这些义务主要包括：破产管理人的注意或信托义务、破 产管理人接受监督义务、破产管理人提供担保义务等。其中，破产管理人的注意和信托义务应当是其承担法律责任最为重要的基础。 我国理论界一般认为破产管理人应承担善良管理人注意义务， [1] 笔者认为，在我国应当确立破产管理人的“受托人”法律地位，[2]对破产管理人的基本义务也应比照信托法中关于受托人义务的规定。我国新 《企业破产法》第 27 条规定：“管理人应当勤勉尽责，忠实履行职务”。同法第 130 条同时规定：“管理人未依照本法规定勤勉尽责，忠实执行职务的，人民法院可以依法处以罚款；给债权人、债务人或者第三人造成损失的，依法承担赔偿责任。”第 27 条关于破产管理人一般义务的规定说明，我国破产法借鉴了英美法系国家破产受托人理论，结合我国《信 托法》的有关规定，[3]将破产管理人视为破产财产的“受托人”地位， 从维护债权人利益（受益人利益）最大化角度出发，对破产财产的管理要尽到勤勉和忠实的义务。根据受托人勤勉忠实义务要求，破产管理人 不得玩忽职守，利用职权和地位，进行相关交易，为自己或他人谋取不当利益。如有违反就应承担一定的法律责任。 二、破产管理人的法律责任 所谓破产管理人法律责任，是指破产管理人因违法或不正当行为而要承担的法律责任。 关于破产管理人的法律责任，大陆法系国家一般在破产法中作了明确规定，主要包括民事责任、刑事责任以及法院强制措施、纪律和行政处罚等。美国破产法关于破产受托人的法律责任没有作出明确规定，但是，多数破产法院主张破产受托人应当承担个人法律责任。1997 年美国破产法评议委员会采纳的是重大过失标准，认为破产受托人（重组程序除外）只有在重大过失时才承担责任，重大过失是指“对破产受托人的被信任者义务轻率地冷漠或故意忽视”。同时，美国法典第18 篇《犯罪和刑事程序》中的第九章，规定了破产管理人犯罪。英国《破产法》第 304 条“受托人的责任”规定了破产受托人关于过失或者违反信托或其它义务，应向法院支付认为公正的赔偿金额。除此之外，英国《破产法》还规定了破产受托人违反职责和义务行为的刑事责任。 我国《企业破产法》可以说是在借鉴国外有关规定基础上建立了我 国破产管理人法律责任追究体系。追究责任的方式包括民事责任、刑事 责任，以及法院强制措施。第十一章“法律责任”中第 130 条明确规定： 管理人未依照本法规定勤勉尽责，忠实执行职务的，人民法院可以依法处以罚款；给债权人、债务人或者第三人造成损失的，依法承担赔偿责任。第 131 条规定：违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。但是，对于法律责任承担要件和具体内容，还应进一步完善。 （一）破产管理人的民事责任 破产管理人民事赔偿责任的法律规定 破产管理人对基本义务的违反，是承担民事责任的前提和依据，而承担这种责任的主要方式是民事赔偿。大陆法系国家一般以善良管理人来界定破产管理人的基本义务，所以，承担民事责任的前提是对基本义务的违背。而英美法系国家破产管理人应当承担信托人谨慎、忠实和信用的基本义务，所以，承担民事责任的前提是对信托义务的违背。例如， 英国《破产法》第304 条受托人的责任规定：破产受托人错误使用或者留存或者有责任返还包括在破产人财产中的任何金钱或其他财产；破产人的财团因破产受托人在履行职务时的任何过失或者违法信托或其他 义务而遭受任何损失的，法院可命令受托人偿还、恢复或者返还金钱或