月度财务分析报告主要内容.docx

月度财务分析报告主要内容 月度财务分析报告有什么主要内容怎么写好一篇月度 财务分析报告呢为大家整理的关于月度分析报告主要内容的 月度财务分析报告主要内容： 一、企业生产经营情况 (一)本月和本年累计生产经营情况，包括主要产品 (或业务)生产、业务营业量、销售量(进口额、出口额)及环比增 长量;市场形势变化对生产经营的影响。 (二)新产品、新技术、新工艺开发及投入情况。 (三)经营中出现的问题和困难，以及需要说明的其他业 务情况和事项。 二、资金增减和周转情况 (一)货币资金的主要来源及同比变化情况。 (二)应收账款、存货同比变化情况及增减原因。 (三)资产、负债、所有者权益项目中，如同比变动幅度 超过 30%，应说明原因。 三、实现利润(亏损)情况 (一)营业收入、主营业务收入的环比增减额及其主要影 响因素;营业收入、主营业务收入的同比增减额及其主要影响 因素，包括销售量、 销售价格、销售结构变动和新产品销售，以及影响销 售量的滞销产品种类、库存数量等。 (二)成本费用变动的主要因素和各构成部分的变动因素，包括成本费用总额、销售费用、管理费用、财务费用、 人工成本同比变化情况及主要因素。 (三)环比及同比影响其他收益的主要事项，包括投资收 益变动情况、补贴收入各款项来源和金额、营业外收支的主 要事项和金额。 (四)亏损企业户数、亏损面、亏损总额及同比增减额、 亏损原因。 四、企业财务风险情况 (一)企业从事的风险投资业务，主要包括委托理财、股 票投资、基金投资、期货及衍生品交易等风险业务占用资金规模、资金来源与盈亏情况。 (二)企业债务负担情况，主要包括长、短期借款同比增 减金额及原因，逾期债务本金和未偿还利息情况。 五、对企业月度财务状况、经营成果和现金流量产生 重大影响的其他事项。 月度财务分析报告 市民政局: XX 医院 20xx 年是比较平稳的一年，在面对医疗市场激烈的竞争，本院门诊楼改建搬迁，道路施工交通不便等诸多 因素下，全院领导员工上下一心， 共同努力,始终坚持以过硬的医疗技术，先进的医疗设备，低廉的医疗价格，温馨的医疗服务为“XX”创下了良好的 口碑。 现将 20xx 年度财务状况报告如下: 一、本年度收入分析 本年度实现账面收入万元，比上年度的万元减少了 10%。 其中主营业务收入万元，其他业务收入 X 万元，分别比去年减少了 10%和 20%。 在主营业务收入中，门诊收入万元，比去年增加了 8%， 其中 XX 门诊收入万元，比去年的万元增加了 25%;住院收入万元，比去年下降了 19%，较去年相比，主要是本年减少了手外住院收入。 本年度其他收入总额为 X 万元，其中:防疫站收入为万元，比去年万元增加了 16%，房租及利息收入万元。 二、本年度主要成本费用分析 本年度共发生成本费用万元，比上年度万元减少了7%， 主要表现在:1、本年度药品消耗万元，卫生材料消耗万元， 分别比去年的万元和万元下降了 12%和 20%，主要是受收入减少的影响。 本年度药品收入达到万元，与去年持平。 医疗收入达到万元，比去年减少了 15%。 2、本年度工资奖金及社会保障费万元,比上年度万元增 加支出万元,增加了 1%。 3、本年度发生能源费支出 36 万元。 其中:耗电万度万元，用汽吨万元，支付水费万元。 本年能源费比上年度增加了万元。 4、本年度计提房屋设备折旧万元，与上年基本持平。 5、全年还发生电话费万元，差旅及交通费万元，印刷 及复印费万元，购办公用品及消耗用物资万元，招待费支出万元， 计量强检医疗废水监测证件年审等万元，宽带网及医保卡使用费,软件服务费万元，门诊及住院票据费万元，刷卡 手续费万元，汽车加油保养保险养路费 5 万元，垃圾清运费万元，购工装及医用图书报刊费万元等。 6、本年计提董事长基金万元，推销上年待摊费用X 万 元。 三、本年度发生的其他重大资金支出项目 1、CT 后续维护费，移机费万元。 2、广告宣传及招牌制作费万元。 3、设备维修及汽管安装.维修.保养.改造费万元。 4、医疗赔偿支出万元。 5、支付碎石及手外科上年度提成万元。 6、门诊房屋改造装修支出万元。 7、防水处理改造工程万元。 8、本年度新增设备投资万元。 主要购置了高频利浦刀，婴儿高压氧舱，胎心多普勒， 痔疮吻合器及刺激仪，心电监护仪等。 四、本年度结余情况 本年度实现利润总额万元，加年初的分配结余万元， 期末账面未分配利润为万元。 五、现金流量分析 本年度账面现金及银行存款余额万元，除定期存款户 X 万元外，实际可用货币资金万元。 本年共发生现金及银行存款流入万元。 其中经营活动总流入为万元，占 71%，收到银行存款利息流入万元。 在经营活动总流入中,销售药品及医疗服务收入万元， 占经营流入的%，其他流入为%.主要为财局 06~07 年防疫