国际贸易-银行保证书.pptxVIP

第四节? 银行保函和备用信用证银行保函和备用信用证都是银行开立的保证文件，因此，也属银行信用。这两种凭证通常使用于期限较长、交易条件比较复杂的场合。它们不仅适用于货物买卖，也适用于承包工程项目、融资等一切有关国际经济合作的业务中。第一页，共二十六页。 一、银行保函银行保函（banker’s letter of guarantee – L/G），是银行向受益人开立的保证文件。由银行作为担保人，以第三者的身份保证委托人如未对受益人履行某项义务时，由担保银行承担保证书中所规定的付款责任。 银行保函具有两种不同的担保作用： 1） 作为双方交易合同项下的价格得以支付的担保，即保证受益人在履行合同义务后，将肯定得到其应得到的合同价款。 2） 作为违约事件发生进行赔偿的担保，即保证申请人将履行某种合同义务，一旦出现相反情况，负责对受益人作出赔偿。第二页，共二十六页。 （一）银行保函的当事人1．委托人（principal），即申请人，是指向银行提出申请，委托银行开立保证书的当事人，亦即被保证人。在投标保证业务项下的投标人；出口保证业务中的货物出口人；进口保证业务中的货物进口人；在还款保证书项下退还定金和预付款的收受人即出口人。2．保证人（guarantor），或称担保人，即开立保证书的银行或其他金融机构。保证人根据委托人的申请，并由委托人提供一定担保的条件下向受益人开立保证书，担保在保证书规定的付款条件满足时即行向受益人付款。第三页，共二十六页。 3．受益人（beneficiary），也称为债权人，是指接受保函并有权按保函规定向担保银行提出索赔的当事人。受益人是基础合同中与委托人相对的当事人。 银行保证书除了以上三个基本当事人以外，有时还可能有转递行、保兑行和转开行等当事人。第四页，共二十六页。 （二）银行保函的主要内容保函的受益人名称及其地址保函申请人的名称及其地址保函担保人的名称及其地址保函的种类及保函的担保目的与保函有关的合同号、协议号、招标号以及有关工程项目名称担保的金额及其所使用的货币保函的担保期限，即保函的有效期保函的赔付条款，即保函的付款承诺及有关索赔条件的具体规定第五页，共二十六页。 （三）银行保函的种类 1. 按索偿条件划分见索即付保函（first demand guarantee)，又称无条件保函（unconditional L/G)，即指保证人在受益人第一次索偿时，就必须按保函所规定的条件支付款项。见索即付保函的保证人承担的是第一性的、直接的付款责任。有条件保函（conditional L/G)是指保证人向受益人付款是有条件的，只有在符合保函规定的条件下，保证人才予付款。有条件保函的保证人承担的是第二性的、附属的付款责任。 第六页，共二十六页。 2. 按保函的使用范围划分投标保证书（tender guarantee）是银行和其他金融机构（保证人）应投标人（委托人）的申请向招标人（受益人）发出的保证书，保证投标人在开标前不中途撤销投标或片面修改投标条件；中标后不拒绝签约；中标后不拒绝交付履约保证金，否则，银行负责赔偿招标人一定金额的损失。第七页，共二十六页。 履约保证书（performance guarantee）是银行应申请人的请求，向受益人开立的保证申请人履行某项合同项下义务的书面保证文件。在保证书有效期内如发生申请人违反合同的情况，银行将根据受益人的要求向受益人赔偿保证书规定的金额。 进口保证书（import letter of guarantee）是指银行（保证人－guarantor）应进口人（委托人－principal）的申请，开给出口人（受益人）的信用文件，保证在出口人按买卖合同交货后进口人一定如期付款，否则由担保银行负责偿付一定金额的款项。第八页，共二十六页。 出口保证书（export letter of guarantee）是指银行应出口人的申请开给进口人的保证文件，明确规定，如出口人未能交货，银行负责赔偿进口人一定金额。有的保证书规定如出口方未能按买卖合同运交货物时，担保银行在收到通知后一定期限内，无条件将进口方已经支付给出口方的定金或预付款退还给进口方，并加付从支付定金或预付款项之日起至实际退款日期止的利息。这种保证书又可称作还款保证书 （repayment guarantee）。第九页，共二十六页。 （四）银行保函与信用证的主要区别就使用范围及用途看，保函的应用范围远远大于跟单信用证。就付款责任属性而言，跟单信用证项下，银行是第一性付款责任，而银行 保函既可以是第一性的，也可以是第二性的。就所支付款项性质而言，信用证通常用于国际货物买卖支付，而保函的支付不仅包括货款，还包括各种违约赔款或退款。就要求的单据而言，信用证项下货运单据是付款的依据，而