财务支出管理制度.pdfVIP

财务支出管理制度 1总则 1。1 为保证公司财务支出正常有序进行，规范公司财务支出操作行 为，特制定本制度。 1.2根据相关的财经制度及公司的实际情况，财务支出分为日常费用、 工程项目支出、借款支出及专项支出。 1.3 公司支出实行预算管理制度,严格按审批后的资金计划支付相应 款项，因无法预计的情况发生所需款项以借款形式支付。 1.4本制度适用于公司及所属子公司。 2 财务支出签批流程 2。1 经办人整理报销单据并填写对应单据→部门负责人复核→分管 副总经理审核→财务部门复核→总经理审批→出纳办理支付手续。 3日常费用支出 3.1 日常费用主要包括办公费、差旅费、业务招待费、食堂伙食费等. 3.2 普通办公用品根据公司一个月需要量购入,由采购招标中心根据 计划统一购买，凭发票、验收单、出入库单、分摊明细表办理报销手 续. 3。3差旅费参照《差旅费管理暂行规定》执行。 3.4业务招待费参照《招待费和加班用餐管理规定》执行。 3。5交通费：员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车, 无车情况下，原则上应乘坐公交车出行,确因需要乘坐出租车，应填 写《打的申请单》,经部门负责人签字后作为报销依据，一事一申请， 不跨月报销。 3.8食堂日常购物填写《食堂购物清单》,凭购物清单报销。 3。9其他