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赢在现金：如何做好现金流管理 第一章 现金管理 一、现金相关概念 (一)现金 任何企业要进行生产经营活动都必须拥有货币资金，持有货币资金是进行生 产经营活动的基本条件。 现金是可以立即投入流动的交换媒介。它的首要特点是普遍的可接受性，即 可以立即有效地用来购买商品、货物、劳务或清偿债务。因此，现金是企业中流 动性最强的资产。 现金的概念有狭义和广义之分，狭义的现金是指企业的库存现金(包括人民 币现金和外币现金) ；广义的