某律师事务所新三板项目尽职调查工作底稿及调查策略(详细列表版).docx

某律师事务所新三板项目尽职调查工作 底稿及调查策略 (详细列表版) 项 项) 年 月 日 调查 单元 一、 内部 控制 制度 (共 应调 查的 主要 内容 、控 制环 境 、风 险识 别与 评估 、控 制活 动与 措施 、信 息沟 通与 反馈 调查项目 、董事会是否负责批准并定期审 查公司的经营战略和重大决策、 确定经营风险的可接受水平 、高级管理人员是否执行董事会 批准的战略和政策，以及高级管 理人员和董事会间的责任、授权 和报告关系是否明确 、管理层是否促使公司员工了解 公司的内部控制制度并在其中发 挥作用 、管理层为识别和评估对公司实 现整体目标有负面影响的风险因 素所建立的制度或采取