2022-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关试题库(有答案).pdf

2022-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关试题库(有答案)--第1页 2022-2023 年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人 胜任能力通关试题库 (有答案) 单选题（共 75 题） 1、某上市公司就并购重组事项于 2014 年 8 月由会计师事务所出具盈利预测报 告，该报告载明被收购的乙公司 2015 年净利润将达到 5000 万元，2015 年乙公 司经审计的净利润为 3800 万元，若不属于上市公司管理层事前无法获知且事后 无法控制的原因导致预测金额无法实现，则应当在上市公司披露半年度报告的 同时，在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 C 2、下列项目中，不能同时影响资产和负债发生变化的是（）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 C 3、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（）。 A.A 持股 2％与B 持股 1.5％联合提出 B.董事会 2022-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关试题库(有答案)--第1页 2022-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关试题库(有答案)--第2页 C.监事会 D.董事会秘书 【答案】 A 4、下列关于上交所科创板首次公开发行股票的说法正确的是（ ）。 A.发行人和主承销商应当通过初步询价确定发行价格 B.发行人、承销商和参与询价的网下投资者，不得在询价活动中进行合谋报 价、利益输送或者谋取其他不当利益 C.主承销商可以向网下投资者提供投资价值研究报告，并遵守中国证券业协会 关于投资价值研究报告的相关规定 D.首次公开发行股票价格（或发行价格区间）确定后，提供报价的投资者方可 参与申购 E.同一网下投资者全部报价中的不同拟申购价格不超过 5 个 【答案】 B 5、下列有关非金融企业债务融资工具簿记建档的说法，正确的是（ ）。 A.簿记管理人应加强簿记文档管理，认真核对，完整保存申购定单、集体决策 记录等簿记相关资料，保存期至当期债务融资工具本息兑付结束后的五年止 B.簿记管理人应针对簿记建档发行建立集体决策制度，对债务融资工具发行利 率（价格）、配售及分销安排等簿记建档发行重要事项进行决策，参与集体决 策的总人数不得少于两名 C.发行人选择多家机构作为簿记管理人的，可以在各自场所分别进行簿记 D.簿记管理人应建立有效的内部监督制度，由证券承销部对簿记建档过程进行 全程监督 E.发行人及簿记管理人应不迟于发行首日向市场公开披露薄记建档发行结果， 同时向中国银行间市场交易商协会报告 【答案】 A 2022-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关试题库(有答案)--第2页 2022-2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力通关试题库(有答案)--第3页 6、甲公司将两辆大型运输车辆与A 公司的一台生产设备相交换，另支付补价 10 万元。在交换日，甲公司用于交换的两辆运输车辆账面原价为 140 万元，累 计折旧为 25 万元，公允价值为 130 万元；A 公司用于交换的生产设备账面原价 为 300 万元，累计折旧为 175 万元，公允价值为 140 万元。该非货币性资产交