酒店全套账务处理流程.docx

文档可编辑 文档可编辑 、每日营业收入传票的编制 编制收入传票的依据是每日销售总结汇报表和试算平衡表。 收 收入凭证的编制方法是： 借：应收帐款——客帐 应 应收帐款——街帐—— 明细 应收帐款—— 团队 银行存款 贷：营业 贷：营业收入 应付帐— 费 、街帐、客帐分配表统计 、街帐、客帐分配表统计 街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写 街帐、客帐统计表，进行分配。及时打算将费用记录到每一帐户中。作到日清月结，为月末填写街帐、客 帐汇总表做打算。 帐汇总表做打算。 、客人清算应收款后帐务处理 客人接到宾馆催款通知后，规定在 天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈 交客人，作为结算凭证。收入核数员便依据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前， 首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容， 并填写在每日现金收入记录表中。 、超 、超 天应收款挂帐催款 依据月结应收款对帐单记录及帐项，分析汇报内容。 对但凡超 天以上应收款挂帐客户， 进行再次催款， 催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容， 并将情况向财务经理汇报。 由财务经理签发催款信，连同缴款 通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决方法，为尽快清算应收帐款排解障碍。 、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。 四、