公司领导内控状况测评（组织架构）.docxVIP

公司领导内控状况测评 序号 调查测评内容 答案 现状 1 股东会、董事会、监事会、经理层是否健全，产生及组成是否符合公司法的要求， 是否成立审计委员会等决策议事机构 2 革事会及和专门委员会、监事会和经理层的职责权限、任职资格和议事规则是否 明确并严格执行 3 董事会是否采取必要措施促进和推动企业内部控制工作，按照职责分工提出内部 控制评价意见，定期听取内部控制报告，监督内部控制整改，修订内部控制要求 4 决策层与高级管理层在实施内部控制中权限和职责分工是否全面、明晰，是否存 在重复或遗漏或有歧义的情况，组成人员是否符合任职条件 5 企业重大决策、重大事项、重要人事任免极大额资金支付、业务等是否按照规定 权限和程序实行集体决策审批或者联签制度 6 组织机构设置是否与企业业务特点一致，能够控制各项业务关键控制环节，各司 其职、各尽其责，不存在冗余的部门和多余的控制 7 企业内部职能机构的设置是否合理，职责分工是否全面明晰 8 部门之间的权限和职责分工是否符合内部控制和风险管理的要求 9 企业是否制定组织结构图、业务流程图、岗位职责说明书和权限指引等，并保持 权责行驶的透明度，使员工了解组织架构及权责分配情况 10 企业是否定期梳理、评估企业治理结构和内部机构设置，发现问题及时采取措施 加以优化调整 11 组织是否定期听取董事、监事、高级管理人员和其他员工的意见，按照规定的权 限和程序