上海证券交易所上市公司募集资金管理办法.docxVIP

上海证券交易所上市公司募集资金管理办法 第一条 为规范上市公司募集资金行为，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》、《监督管理规定》等有关法律法规，制定本办法。 第二条 本办法所称的上市公司指向本所上市的公司；募集资金，指上市公司发行股票、增发股票、发行其他有价证券等以及通过金融机构发行债券、发行股份回购、私募证券等途径的募集资金行为。 第三条 上市公司应遵守募集资金相关的法律、法规及监管规定。上市公司募集资金基本原则是按照实际使用、项目合法、合规依法募集资金。 第四条 上市公司在募集资金前应按照有关法律法规，事先编制募集资金计划，形成募集资金计划文件，报本所审核。募集资金计划文件应当包括资金募集主体和投资者身份、募集资金内容与用途、募集资金总额、募集资金投入限额、投资者考核标准、募集资金投入和使用报告等内容。 第五条 上市公司募集资金资金依法使用，应当用于按照本办法规定的募集资金计划项下的募集项目的设立和运营，募集资金发放按照募集资金计划所规定的发放比例，在募集资金计划文件向投资者披露的范围内使用募集资金，实施有关投资项目。 第七条 上市公司通过金融机构发行债券后，应当对投资者及时、准确地披露重大事项，包括但不限于债券发行情况、 各期还本付息情况、债权变更情况等。 第八条 上市公司审计机构应当就上市公司实施募集资金项目报送相关审计报告，严格按照规定报送本所要求的审计文字报告，确保募集资金真实可靠，可信度高。 第九条 本办法施行后，本所严格按照募集资金计划文件评审、审核和监管，采取必要的检查措施，对有关上市公司募集资金行为的合法性、真实性进行持续关注和监督。 第十条 本办法自公布之日起施行。 上海证券交易所 2020年11月19日